PIUTANG DANA JAMINAN GUARANTEE FUND RECEIVABLES PIUTANG BUNGA INTEREST RECEIVABLES BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES PENGHASILAN BUNGA INTEREST INCOME

152 KPEI Laporan T ahunan 2010 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 14 - Pada tanggal 31 Desember 2010, Surat Utang Negara dinyatakan berdasarkan harga referensi Penilai Harga Efek Indonesia, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2009 dinyatakan berdasarkan harga referensi Bursa Efek Indonesia. Keuntungan belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar untuk tahun 2010 dan 2009 masing-masing sebesar Rp 20.760.710.000 dan Rp 18.409.000.000. As of December 31, 2010 and 2009, the Government Bonds values were based on reference price of Indonesia Bond Pricing Agency, whilst as of December 31, 2009, were based on reference price of Indonesia Stock Exchange. Unrealized gain due to changes in fair value in 2010 and 2009 amounted to Rp 20,760,710,000 and Rp 18,409,000,000, respectively. Sehubungan dengan investasi ini, KPEI menunjuk PT Bank Mandiri Tbk sebagai Kustodian. In relation to the investment, KPEI has appointed PT Bank Mandiri Tbk as the Custodian. 6. PIUTANG DANA JAMINAN 6. GUARANTEE FUND RECEIVABLES Akun ini merupakan tagihan dana jaminan kepada P.T. Bursa Efek Indonesia BEI yang timbul sehubungan dengan perjanjian antara KPEI dengan BEI No. SP-74BEJ.3-20897 - PJ- 002KPEI0897 tanggal 18 Agustus 1997, dimana disepakati bahwa BEI atas nama KPEI melakukan pungutan Dana Jaminan kepada anggota kliring. This account represents guarantee fund receivable from P.T. Bursa Efek Indonesia BEI arising from agreement between KPEI and BEI No. SP-74BEJ.3-20897 - PJ-002KPEI0897 dated August 18, 1997, pertaining to collection of BEI on behalf of KPEI of Guarantee Fund from clearing members. Penyisihan atas piutang ragu-ragu tidak dibentuk karena berdasarkan pengalaman masa lalu tidak terdapat pemegang rekening yang tidak tertagih. The allowance for doubtful accounts is not provided on receivable since based on past experience there were no default on its account holder. 7. PIUTANG BUNGA 7. INTEREST RECEIVABLES 2010 2009 Rp Rp Surat Utang Negara 3.429.339.840 3.303.872.036 Government Bonds Deposito berjangka 2.572.978.390 2.018.136.018 Time deposits Jumlah 6.002.318.230 5.322.008.054 Total 8. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 8. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri atas beban pengelolaan dana jaminan, beban jasa audit dan beban jasa bank kustodian yang masih harus dibayar. This account consists of accrued guarantee fund management fee, accrued audit fee and accrued custodian fee. 9. PENGHASILAN BUNGA 9. INTEREST INCOME Rp Rp Deposito berjangka 53.020.116.408 65.951.624.567 Time deposits Surat Utang Negara 25.883.856.371 17.502.696.707 Government Bonds Jasa giro bank 6.069.700 2.105.689 Bank accounts Jumlah 78.910.042.479 83.456.426.963 Total – – counterparty’s in fulfilling contractual redit risk on Guarantee Fund’s receivables 153 KPEI Annual Report 2010 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued - 15 - 10. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN

10. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES