GIRO PADA BANK LAIN lanjutan CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 66 8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan 8. MARKETABLE SECURITIES continued c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity 2014 2013 Rupiah Rupiah Tersedia untuk Dijual Available-for-Sale Nilai wajar: Fair value: 1 sampai dengan 3 bulan - 497.154 1 up to 3 months 3 sampai dengan 12 bulan 1.497.500 579.087 3 up to 12 months 12 sampai dengan 60 bulan - 45.000 12 up to 60 months Jumlah Tersedia untuk Dijual 1.497.500 1.121.241 Total Available-for-Sale Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held-to-Maturity Biaya perolehan, setelah amortisasi: Cost, net of amortization: Kurang dari 1 tahun 45.000 - Less than 1 year Lebih dari 5 tahun 483.654 482.541 More than 5 years Jumlah Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 528.654 482.541 Total Held-to-Maturity Jumlah Surat-surat Berharga - Rupiah 2.026.154 1.603.782 Total Marketable Securities - Rupiah Mata Uang Asing Foreign Currency Diperdagangkan Trading Nilai wajar: Fair value: Lebih dari 5 tahun - 60.284 More than 5 years Jumlah Surat-surat Berharga 2.026.154 1.664.066 Total Marketable Securities

d. Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah

d. By government

and non-government securities 2014 2013 Jenis Type Surat berharga pemerintah 1.981.154 1.619.066 Government bonds Surat berharga bukan pemerintah 45.000 45.000 Non-Government bonds Jumlah Surat-surat Berharga 2.026.154 1.664.066 Total Marketable Securities Seluruh investasi surat-surat berharga Bank adalah kepada pihak ketiga. All of the Bank‟s investment in marketable securities are to third parties. Kolektibilitas surat-surat berharga pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah lancar. The collectibility of marketable securities as of December 31, 2014 and 2013 are classified as current.

e. Jangka waktu dan kisaran tingkat bunga per tahun surat-surat berharga adalah

sebagai berikut:

e. Period and

annual flat interest of marketable securities are as follows: Jangka waktu 2014 2013 Period Sertifikat Bank Indonesia 1 tahunyear 1 tahunyear Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah 15 tahunyears 15 tahunyears Government Bonds Obligasi Korporasi 1 tahunyear 1-3 tahunyears Corporate Bond Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2014 2013 The average interest rate per annum Sertifikat Bank Indonesia 6,41 6,21 Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah 6,38 5,60 Government Bonds Obligasi Korporasi 10,67 10,67 Corporate Bond PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 67

8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan

8. MARKETABLE SECURITIES continued

Kerugian penjualan surat berharga yang diperdagangkan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 3.593 dan Rp 20.866. Losses on sale of trading securities for the years ended December 31, 2014 and 2013 amounted to Rp 3,593 and Rp 20,866, respectively. Keuntungan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp nihil. Sedangkan keuntungan atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga untuk diperdagangkan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp nihil dan Rp 10. Unrealized gains losses on changes in fair value of marketable securities available-for-sale for the years ended December 31, 2014 and 2013, amounted to Rp nil, respectively. Whereas gains on changes in fair value of trading marketable securities for the years ended December 31, 2014 and 2013 amounted to Rp nil and Rp 10, respectively. Pada bulan November 2014, Bank melakukan reklasifikasi Obligasi Korporasi PT BW Plantation Tbk sebesar Rp 45.000 dari surat berharga yang diklasifikasikan sebagai “tersedia untuk dijual” menjadi “dimiliki hingga jatuh tempo”. Reklasifikasi tersebut dilakukan karena Bank memiliki intensi dan kemampuan untuk memiliki surat berharga tersebut hingga jatuh tempo. In November 2014, the Bank reclassified Corporate Bond of PT BW Plantation Tbk amounting to Rp 45,000 from “available-for-sale security” to “held-to-maturity security”. The reclassification was done due to the Bank has an intention and ability to hold the security to its maturity. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas surat-surat berharga sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai. As of December 31, 2014 and 2013, management believes that there is no impairment on marketable securities therefore no allowance for impairment losses is provided. 9. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 9. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing forward and spot dan swap untuk tujuan trading. Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank. The Bank‟s derivative instruments principally consist of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading purpose. The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations in foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of counterparty to fulfill its obligation according to the term of contract. Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka valuta asing pada tanggal 31 Desember 2014 berkisar antara 36 sampai dengan 69 hari dan pada tanggal 31 Desember 2013 berkisar antara 14 sampai dengan 31 hari. As December 31, 2014 , the Bank‟s instruments have terms ranging from 36 to 69 days and as of December 31, 2013 ranging from 14 to 31 days.