ASET TETAP a. Aset tetap kepemilikan langsung

PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

14. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak Penghasilan

Koreksi final : Beban pokok penyebrangan Beban usaha penyebrangan Beban non usaha Beban keuangan Pendapatan pokok penyebrangan Pendapatan bunga depositi, jasa giro Pendapatan usaha pelabuhan atas sewa Pendapatan diluar usaha penyebrangan Pendapatan rupa-rupa Jumlah Koreksi final Penghasilan kena pajak Perusahaan Penghasilan kena pajak Perusahaan dibulatkan Taksiran pajak penghasilan Perusahaan Pajak penghasilan dibayar dimuka Pajak Penghasilan Pasal 22 Pajak Penghasilan Pasal 25 Kurang Lebih Bayar Pajak d. Liabilitas Pajak Tangguhan Mutasi bruto akun pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan aset tetap Beban imbalan pasca kerja Pajak Tangguhan Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan aset tetap Beban imbalan pasca kerja Pajak Tangguhan 2016 2015 960.893.798 285.113.010 - 675.780.788 24.703.241.355 2.915.530.411 - 27.618.771.766 9.988.951.395 778.470.804 397.225.974 10.370.196.225 13.753.396.162 2.422.172.617 397.225.974 16.572.794.753 1.361.682.499.026 113.155.500.596 46.232.899.085 11.657.599.016 10.346.008.719 3.223.687.405 2.285.033.360 - 1.103.294.699 16.572.794.753 1.142.565.631 1.400.170.220 16.315.190.164 2015 Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Dibebankan ke Laporan Laba Rugi Dibebankan ke Laporan Laba Komprehensif Lainnya Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Saldo Awal Saldo Akhir 196.628.095.238 675.780.788 27.618.771.766 10.370.196.225 9.632.334 2.298.689.567 1.146.491.602 - - 1.400.170.220 685.413.122 29.917.461.333 12.916.858.047 106.877.266.790 45.717.289.061 106.877.266.000 45.717.289.061 26.719.316.500 11.429.322.265 26.719.316.500 Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Saldo Awal Dibebankan ke Laporan Laba Rugi Dibebankan ke Laporan Laba Komprehensif Lainnya Aset Liabilitas Pajak Tangguhan Saldo Akhir 2016 10.036.838.022 - 187.947.546.634 1.168.227.411.583 1.163.160.239.737 164.073.870.757 16.108.755.332 1.394.535.023.682 2.322.981.726 - 45.752.644.582 - 1.392.484.243 856.383.781 999.550.197 25.862.932.719 9.037.287.825 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 31 PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

14. PERPAJAKAN Lanjutan e. Rekonsiliasi

Laba sebelum pajak Tarif pajak yang berlaku Pajak penghasilan sesuai tarif pajak yang berlaku Pengaruh pajak atas beda tetap Pengaruh pajak atas pengaruh koreksi pajak final Koreksi tidak terpulihkan dan pembulatan Beban pajak penghasilan f. Administrasi

15. UTANG ASURANSI

16. BEBAN AKRUAL

Bonus dan tantiem Pajak Penghasilan Pasal 25 Listirk, air, telepon, BBM dan pelumas Investasi - Sarana Pelabuhan Docking Pemeliharaan Deck mesin Pengoperasian KMP. BRR Biaya Jasa Sandar dan Pelabuhan Kapal Sewa Tanah Pemeliharaan Pelabuhan Cleaning Service dan Rumah Tangga Pengamanan Dokumen Kapal Pengadaan air tawar Pemeliharaan Peralatan Kantor 261.275.039.555 236.699.224.809 65.318.759.889 59.174.806.202 10.181.396.287 3.833.712.490 651.387.386 - 13.851.494.883 27.861.882.132 1.001.393.436 25.866.500 17.453.257.192 - Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2016 2015 46.986.886.658 49.157.023.810 25 25 Berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu 5 lima tahun sejak tanggal terhutangnya pajak. 215.950.000 635.057.422 1.833.333.700 833.333.500 58.388.287.721 72.455.902 7.910.104.544 5.769.786.376 4.687.536.526 - 1.570.102.052 658.789.278 Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 35 atas laporan keuangan, Perusahaan pada tanggal 4 Januari 2017 telah mengikuti program pengampunan pajak. 397.602.632 3.432.308.886 658.778.729 6.688.329.169 2.923.596.600 Saldo per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp16.084.805.866 dan Rp17.807.627.459. Akun ini merupakan asuransi penumpang barang dan kendaraan. 72.229.014.245 883.716.287 198.241.224 2016 2015 836.044.368 2.164.966.584 1.549.353.176 771.470.088 1.270.879.328 638.143.493 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 32