PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
14. PERPAJAKAN Lanjutan e. Rekonsiliasi
Laba sebelum pajak
Tarif pajak yang berlaku Pajak penghasilan sesuai tarif pajak yang berlaku
Pengaruh pajak atas beda tetap Pengaruh pajak atas pengaruh koreksi pajak final
Koreksi tidak terpulihkan dan pembulatan
Beban pajak penghasilan f. Administrasi
15. UTANG ASURANSI
16. BEBAN AKRUAL
Bonus dan tantiem Pajak Penghasilan Pasal 25
Listirk, air, telepon, BBM dan pelumas Investasi - Sarana Pelabuhan
Docking Pemeliharaan Deck mesin
Pengoperasian KMP. BRR Biaya Jasa Sandar dan Pelabuhan Kapal
Sewa Tanah Pemeliharaan Pelabuhan
Cleaning Service dan Rumah Tangga Pengamanan
Dokumen Kapal Pengadaan air tawar
Pemeliharaan Peralatan Kantor
261.275.039.555 236.699.224.809
65.318.759.889 59.174.806.202
10.181.396.287 3.833.712.490
651.387.386 -
13.851.494.883 27.861.882.132
1.001.393.436
25.866.500 17.453.257.192
- Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah
sebagai berikut:
2016 2015
46.986.886.658 49.157.023.810
25 25
Berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu 5 lima tahun sejak tanggal
terhutangnya pajak.
215.950.000 635.057.422
1.833.333.700 833.333.500
58.388.287.721
72.455.902 7.910.104.544
5.769.786.376 4.687.536.526
-
1.570.102.052 658.789.278
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 35 atas laporan keuangan, Perusahaan pada tanggal 4 Januari 2017 telah mengikuti program pengampunan pajak.
397.602.632 3.432.308.886
658.778.729 6.688.329.169
2.923.596.600 Saldo per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp16.084.805.866 dan Rp17.807.627.459. Akun ini merupakan asuransi
penumpang barang dan kendaraan.
72.229.014.245
883.716.287 198.241.224
2016 2015
836.044.368 2.164.966.584
1.549.353.176 771.470.088
1.270.879.328
638.143.493
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 32
PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
16. BEBAN AKRUAL Lanjutan
Pemeliharaan Alat Keselamatan Pemeliharaan Gedung
Lembur Perlengkapan Kantor
Perlengkapan Kapal Inventaris Kantor, ATK, Fotocopy dan Majalah
Jasa Konsultan Kendaraan operasional
Konsumsi kantor Pemeliharaan Kendaraan Dinas
Pengobatan Pemeliharaan perlengkapan kantor
Lain-Lain masing-masing dibawah 10 juta
Jumlah beban akrual 17. LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA
Potongan Asuransi Tenaga Kerja Pendapatan diterima dimuka
Potongan Tunjangan Hari Tua Dana Pensiun
Utang pajak pajak air tawar dan pajak parkir Utang Non Usaha
Pungutan Kontribusi Pemda Jaminan Garansi Pihak Ketiga
Lain-lain dibawah Rp50.000.000,-
Jumlah 18. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA
Program Dana Pensiun Program Tunjangan Hari Tua THT
Program Berhenti dan Uang Duka
Jumlah Liabilitas imbalan pasca kerja 2016
2015
2.528.899.501
- 25.000.000
912.434.392 295.944.100
135.091.050 127.950.000
576.181.800 173.827.350
38.170.000 154.323.169
1.387.372.382
118.610.488 93.579.480
844.958.775 55.739.500
12.512.500 -
254.564.499 277.174.331
5.380.000
25.129.611 52.824.000
11.150.800 16.170.000
272.346.810 181.614.400
1.101.499.926 2.220.019.668
- 165.454.335
- 124.407.162
-
1.521.930.693 1.358.801.917
370.531.926 367.735.039
667.267.714
27.718.282.993 96.575.000
9.557.080 50.972.620
25.847.864.292 22.213.554.329
29.396.293.499 2015
- 2.637.509.513
31.731.282.366 20.461.189.848
19.936.149.816 18.382.085.540
2016 2015
Liabilitas estimasi pasca kerja terdiri dari :
120.576.451.824 82.699.791.281
2016
51.667.432.182 41.480.784.901
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 33
