PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
14. PERPAJAKAN
a. Pajak Dibayar Dimuka
PPh pasal 22 PPh pasal 23
PPh pasal 25
Jumlah b. Utang Pajak
PPh pasal 15 Pasal 21
Pasal 22 Pasal 23
Pasal 4 2 Pasal 29
Pajak Pertambahan Nilai Pajak Pertambahan Nilai Wapu
Jumlah c. Pajak Penghasilan
Laba sebelum pajak Beda waktu :
Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan aset tetap
Beban imbalan pasca kerja Jumlah Beda waktu
Beda tetap :
Beban pajak Beban promosi
Sumbangan Sewa rumah dinas
Pendapatan Klaim Ganti rugi
Beban administrasi bank Konsumsi manajemen
Jumlah Beda tetap
2015
7.175.811.281 9.688.690.470
40.725.585.149 15.334.849.961
174.683.640
1.654.916.258 1.456.060.510
2016
38.698.056.078 1.226.281.289
43.334.260
- 28.050.567.840
- 2.041.248.429
- 582.362.210
25.862.932.719 9.037.287.825
47.186.047.559 1.165.131.621
1.362.096.386
825.923.300 2.261.682.489
1.042.161.115 1.140.452.495
11.805.111.943 11.662.121.190
4.585.966.402 3.113.883.215
1.780.688.892
36.707.424.435 18.854.874.465
10.338.202.115 -
3.022.157.086
261.275.039.555 236.699.224.809
395.619.788 216.375.236
27.595.716.764 10.042.653.093
99.024.088
389.775.928 195.666.669
1.582.960.593 999.550.197
149.823.452 5.815.071
248.773.930
11.429.322.265 4.373.658.154
768.037.964
696.436.582 26.719.316.500
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 30
PT ASDP INDONESIA FERRY PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2016 Dalam satuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
14. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak Penghasilan
Koreksi final :
Beban pokok penyebrangan Beban usaha penyebrangan
Beban non usaha Beban keuangan
Pendapatan pokok penyebrangan Pendapatan bunga depositi, jasa giro
Pendapatan usaha pelabuhan atas sewa Pendapatan diluar usaha penyebrangan
Pendapatan rupa-rupa Jumlah Koreksi final
Penghasilan kena pajak Perusahaan Penghasilan kena pajak Perusahaan dibulatkan
Taksiran pajak penghasilan Perusahaan Pajak penghasilan dibayar dimuka
Pajak Penghasilan Pasal 22 Pajak Penghasilan Pasal 25
Kurang Lebih Bayar Pajak d. Liabilitas Pajak Tangguhan
Mutasi bruto akun pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut:
Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan aset tetap
Beban imbalan pasca kerja
Pajak Tangguhan
Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan aset tetap
Beban imbalan pasca kerja
Pajak Tangguhan
2016 2015
960.893.798 285.113.010
- 675.780.788
24.703.241.355 2.915.530.411
- 27.618.771.766
9.988.951.395 778.470.804
397.225.974 10.370.196.225
13.753.396.162 2.422.172.617
397.225.974 16.572.794.753
1.361.682.499.026 113.155.500.596
46.232.899.085 11.657.599.016
10.346.008.719 3.223.687.405
2.285.033.360 -
1.103.294.699
16.572.794.753 1.142.565.631
1.400.170.220 16.315.190.164
2015
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan
Dibebankan ke Laporan Laba Rugi
Dibebankan ke Laporan Laba
Komprehensif Lainnya
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan
Saldo Awal Saldo Akhir
196.628.095.238
675.780.788 27.618.771.766
10.370.196.225 9.632.334
2.298.689.567 1.146.491.602
- -
1.400.170.220 685.413.122
29.917.461.333 12.916.858.047
106.877.266.790 45.717.289.061
106.877.266.000 45.717.289.061
26.719.316.500 11.429.322.265
26.719.316.500
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan
Saldo Awal Dibebankan ke Laporan
Laba Rugi
Dibebankan ke Laporan Laba
Komprehensif Lainnya
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan
Saldo Akhir
2016
10.036.838.022 -
187.947.546.634 1.168.227.411.583
1.163.160.239.737 164.073.870.757
16.108.755.332 1.394.535.023.682
2.322.981.726 -
45.752.644.582 -
1.392.484.243 856.383.781
999.550.197 25.862.932.719
9.037.287.825
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan keuangan secara keseluruhan 31
