Aset pajak tangguhan Deferred tax assets

PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 546 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Expressed in US Dollars, unless otherwise stated 24. SEGMEN OPERASI lanjutan 24. OPERATING SEGMENTS continued 31 DesemberDecember 2015 Jasa pemindahan tanah dan Jasa pengambilan pengeboran, batu bara Jasa eksplorasi Overburden pengangkutan dan lainnnya removal and batu bara Drilling, coal getting Coal hauling exploration and Eliminasi Konsolidasian services services other services Elimination Consolidated Pendapatan 156,933,400 67,807,761 1,591,173 - 226,332,334 Revenues Biaya pokok pendapatan 134,380,079 48,719,976 961,437 - 184,061,492 Cost of revenues Laba bruto 22,553,321 19,087,785 629,736 - 42,270,842 Gross profit General and Beban umum dan administrative administrasi 3,842,396 1,804,965 446,908 900,476 5,193,793 expenses Pendapatan bunga 188,132 159,782 10,917 - 358,831 Finance income Biaya keuangan 1,330,444 80,964 - - 1,411,408 Finance costs Pendapatan lainnya, neto 624,372 312,992 - - 937,364 Other income, net Kerugiankeuntungan Lossgain on foreign selisih kurs, neto 1,848,135 61,716 34,829 - 1,875,022 exchange, net Laba sebelum pajak Profit before penghasilan 16,344,850 17,612,914 228,574 900,476 35,086,814 income tax Beban pajak penghasilan 4,217,377 4,457,902 55,064 - 8,730,343 Income tax expense Reportable segment Laba segmen dilaporkan 12,127,473 13,155,012 173,510 900,476 26,356,471 information The Company’s Beban Perusahaan yang unallocated tidak dialokasikan 1,623,906 expenses Laba konsolidasian Consolidated profit tahun berjalan 24,732,565 for the year Aset segmen Reportable dilaporkan 106,674,760 45,050,000 1,343,873 - 153,068,633 segment assets Aset Perusahaan The Company’s yang tidak unallocated dialokasikan 8,164,076 assets Jumlah aset Total consolidated konsolidasian 161,232,709 assets Liabilitas segmen Reportable dilaporkan 62,369,559 5,317,653 120,256 8,857 67,798,611 segment liabilities Liabilitas Perusahaan The Company’s yang tidak unallocated dialokasikan 86,512 liabilities Jumlah liabilitas Total consolidated konsolidasian 67,885,123 liabilities Jumlah yang dilaporkan kepada Direksi sehubungan dengan jumlah aset dan liabilitas diukur dengan cara yang konsisten dengan yang dilaporkan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. The amounts provided to the Board of Directors with respect to total assets and liabilities are measured in a manner consistent with that reported in the consolidated statements of financial position. PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 547 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Expressed in US Dollars, unless otherwise stated

25. SALDO DAN

TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI

25. RELATED PARTY

BALANCES AND TRANSACTIONS Pihak-pihak berelasi dan sifat hubungannya adalah sebagai berikut: The related parties and the nature of relationships are as follows: Pihak-pihak berelasiRelated parties Sifat hubunganNature of relationships PT Kideco Jaya Agung Entitas sepengendaliEntity under common control Samtan Co., Ltd. Pemegang saham akhirUltimate shareholder Samtan USA, Inc. Entitas sepengendaliEntity under common control STI Pacific Pte. Ltd. Entitas sepengendaliEntity under common control Komisaris dan DireksiCommissioners and Directors Personil manajemen kunciKey management personnel a. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi a. Transactions with the related parties Ikhtisar transaksi Grup dengan pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 and 2015 adalah sebagai berikut: Summary of transactions of the Group with the related parties for the years ended 31 December 2016 and 2015 are as follows: i Pendapatan jasa i Revenues from services Persentase dari jumlah pendapatan JumlahAmount Percentage of total revenues 31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember December 2016 December 2015 December 2016 December 2015 PT Kideco Jaya Agung 190,106,455 226,332,334 100.00 100.00 PT Kideco Jaya Agung ii Pembelian barang ii Purchases of goods Persentase dari jumlah biaya pokok pendapatan JumlahAmount Percentage of total cost of revenue 31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember December 2016 December 2015 December 2016 December 2015 Samtan USA, Inc. 9,320,541 12,227,679 6.05 6.64 Samtan USA, Inc. Samtan Co., Ltd. 5,476,856 7,738,326 3.55 4.20 Samtan Co., Ltd. STI Pacific Pte. . Ltd. 132,168 55,167 0.09 0.03 STI Pacific Pte. Ltd. PT Kideco Jaya Agung 14,731 16,197 0.01 0.01 PT Kideco Jaya Agung Jumlah 14,944,296 20,037,369 9.70

10.88 Total

iii Pembelian aset tetap iii Purchases of fixed assets Persentase dari jumlah biaya pokok pendapatan JumlahAmount Percentage of total cost of revenue 31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember December 2016 December 2015 December 2016 December 2015 STI Pacific Pte. Ltd. 73,721 147,358 0.05 0.08 STI Pacific Pte. Ltd.