Lampiran 530 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 MARET 2010 DAN 2009
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED
31 MARCH 2010 AND 2009
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 8. PERPAJAKAN lanjutan
8. TAXATION continued d. Aset pajak tangguhan, bersih lanjutan
d. Deferred tax assets, net continued 2010
2009 Konsolidasian
Consolidated
Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan 288,983
212,246 Tax losses carried-forward
Perbedaan nilai buku aset tetap Difference between commercial and
komersial dan fiskal 57,606
2,618tax net book value of fixed assets Penyisihan imbalan kerja karyawan
2,429 129
Provision for employee benefits Penyisihan persediaan usang
686 -
Allowance for obsolete inventory Biaya eksplorasi dan pengembangan
Deferred exploration and yang ditangguhkan
59,253 439
development expenditures Biaya pengupasan tanah yang
ditangguhkan 890
23,858 Deferred stripping costs
Biaya mobilisasi yang ditangguhkan 17,780
- Deferred mobilisation costs
Penyisihan untuk pembongkaran, Provision for decommissioning,
pemindahan, reklamasi dan demobilisation, reclamation
restorasi 3,782
512 and restoration
Penyisihan piutang tak tertagih -
- Allowance for doubtful debts
Sewa pembiayaan 926
251 Finance leases
Laba yang belum direalisasikan dari Unrealised profits from transactions
transaksi dalam Grup 30,042
22,825 within the Group
306,473 216,726
Aset pajak tangguhan pada awal Deferred tax assets at the
periode 336,078
189,669 beginning of the period
Dikreditkan pada laporan laba rugi Credited to consolidated
konsolidasian 31,399
38,543 statement of income
Reklasifikasi aset pajak tangguhan Reclasification deffered tax asset
dan kewajiban pajak tangguhan -
11,486 and deffered taxliabilities
Aset pajak tangguhan pada akhir Deferred tax assets at the end
periode 304,679
216,726 of the period
e. Kewajiban pajak tangguhan, bersih e. Deferred tax liabilities, net
2010 2009
Perusahaan The Company
Kewajiban pajak tangguhan -
- Deferred tax liabilities
Kewajiban pajak tangguhan pada awal Deferred tax liabilities at the
periode -
- beginning of the period
Dicatat pada laporan laba rugi Charged to consolidated
konsolidasian -
- statement of income
Kewajiban pajak tangguhan pada akhir Deferred tax liabilities at the end
periode -
- of the period
Anak perusahaan Subsidiaries
Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan 125,447
104,779 Tax losses carried-forward
Perbedaan nilai buku aset tetap Difference between commercial and
komersial dan fiskal 541
2,632 tax net book value of fixed assets Penyisihan imbalan kerja karyawan
272 180
Provision for employee benefits Biaya eksplorasi dan pengembangan
Deferred exploration and yang ditangguhkan
25,087 22,456
development expenditures Biaya pengupasan tanah yang
ditangguhkan 149,197
85,958 Deferred stripping costs
Sewa pembiayaan 338
541 Finance leases
Penyisihan untuk pembongkaran, Provision for decommissioning,
pemindahan, reklamasi, dan demobilisation, reclamation
restorasi 541
- and restoration
Biaya mobilisasi yang ditangguhkan 233
309 Deferred demobilisation costs
46,755 1,055
Lampiran 531 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 MARET 2010 DAN 2009
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED
31 MARCH 2010 AND 2009
Expressed in million Indonesian Rupiah,
unless otherwise stated 8. PERPAJAKAN lanjutan
8. TAXATION continued e. Kewajiban pajak tangguhan, bersih lanjutan
e. Deferred tax liabilities, net continued 2010
2009
Kewajiban pajak tangguhan pada awal Deferred tax liabilities at the
periode 23,027
9,310 beginning of the period
Dicatatdikreditkan pada laporan laba rugi Chargedcredited to consolidated
konsolidasian 25,224
10,051 statement of income
Selisih kurs karena penjabaran laporan Exchange difference due to
keuangan 1,496
15,197 financial statement translation
Kewajiban pajak tangguhan pada Deferred tax liabilities at the end
akhir periode 46,755
1,055 of the period
Konsolidasian Consolidated
Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan 125,447
104,779 Tax losses carried-forward
Perbedaan nilai buku aset tetap Difference between commercial and
komersial dan fiskal 541
2,632 tax net book value of fixed assets Penyisihan imbalan kerja karyawan
272 180
Provision for employee benefits Penyisihan persediaan usang
- -
Allowance for obsolete inventory Biaya eksplorasi dan pengembangan
Deferred exploration and yang ditangguhkan
25,087 22,456
development expenditures Biaya pengupasan tanah yang
ditangguhkan 149,197
85,958 Deferred stripping costs
Sewa pembiayaan 338
541 Finance leases
Penyisihan untuk pembongkaran, Provision for decommissioning,
pemindahan, reklamasi dan demobilisation, reclamation
restorasi 541
- and restoration
Biaya mobilisasi yang ditangguhkan 233
309 Deferred demobilisation costs
46,755 1,055
Kewajiban pajak tangguhan pada Deferred tax liabilities at the
awal periode 23,027
6,201 beginning of the period
Dicatat pada laporan laba rugi Charged to consolidated
konsolidasian 25,224
10,051 statements of income
Selisih kurs karena penjabaran laporan Exchange difference due to
keuangan 1,496
15,197 financial statement translation
Kewajiban pajak tangguhan pada Deferred tax liabilities at the end
akhir periode 46,755
1,055 of the period
f. Audit pajak
f. Tax audits
Tanggal Kuranglebih
Keberatanbanding Status
penerbitan bayar atau
yang diajukan pada
Surat rugi fiskal
oleh Grup tanggal
Ketetapan nilai penuh
nilai penuh laporan
Decision Tahun
Underpayment Objectionappeal
Status letter
pajak Jenis pajak
overpayment according
as at Perusahaan
issuance Fiscal
Type of or fiscal loss
to the Group the date of
Company date
year taxes
full amount full amount
the report
IP 9 Februari
2005 Pajak penghasilan
Kurang bayar Kurang bayar sebesar
Banding February 2010
“PPh” sebesar
Underpayment of diterima
pasalIncome Underpayment of
Rp 1,458,216 appealing
tax article 21, Rp 1,227,313,081
accepted 23, dan
and PPNVAT 9 Februari
2005 PPh Badan
Rugi fiskal sebesar Rugi fiskal sebesar
Banding February 2010
Corporate Fiscal loss of
Fiscal loss of diterima
income tax Rp 10,106,610,170
Rp 10,196,775,352 appealing
accepted