HUTANG USAHA TRADE PAYABLES

the Indonesian language. PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TIGARAKSA SATRIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2015 Expressed In Rupiah, unless otherwise stated 55 17. HUTANG PAJAK lanjutan 17. TAXES PAYABLE continued Rekonsiliasi Tarif Pajak Efektif Reconciliation of Effective Tax Rate Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak 25 yang berlaku atas laba sebelum pajak penghasilan dan beban pajak penghasilan seperti disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense, calculated by applying the statutory tax rate of 25 to the profit before tax expense and income tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income is as follows: 2015 2014 Laba sebelum beban pajak menurut Profit before tax expense laporan laba rugi dan penghasilan per consolidated statements of profit komprehensif lain konsolidasian 267.489.078.536 225.537.857.209 or loss and other comprehensive income Beban pajak dengan tarif pajak yang Income tax expense at the applicabe berlaku 66.872.269.634 56.384.464.302 tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effects of permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan pajak 6.023.079.332 5.863.970.441 Non-deductible expenses Dampak penurunan tarif pajak 35.024.814 31.694.250 Effect of reduced tax rate Pendapatan yang telah dikenakan Income already subjected to final pajak penghasilan final 1.420.858.090 1.712.969.765 income tax Penyesuaian beban pajak Adjustment in respect of penghasilan tahun sebelumnya - 21.996.347 previous year Beban pajak penghasilan per Income tax expense laporan laba rugi dan penghasilan per consolidated statements of profit or komprehensif lain konsolidasian 71.439.466.062 60.481.774.381 loss and other comprehensive income Perusahaan menyerahkan SPT Tahunan berdasarkan perhitungan sendiri self-assessment. Berdasarkan perubahan terakhir atas Undang- Undang Ketentuan Umum Perpajakan pada tahun 2007, Otoritas Pajak dapat menetapkan atau mengubah besarnya kewajiban pajak dalam waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak. Peraturan peralihan atas Undang-Undang tersebut menyatakan bahwa kewajiban pajak untuk tahun pajak 2007 dan tahun sebelumnya dapat ditetapkan oleh Otoritas Pajak paling lambat pada akhir tahun 2013. The Company submits its tax returns on the basis of self-assessment. In accordance with the latest amendments to the General Provisions of the 2007 Taxation Law, the Tax Authority may assess or amend taxes within 5 years from the date the tax became payable. The transitional rules of the Law state that tax liability for tax year 2007 and prior years can be amended by the Tax Authority no later than the end of 2013. the Indonesian language. PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TIGARAKSA SATRIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2015 Expressed In Rupiah, unless otherwise stated 56 17. HUTANG PAJAK lanjutan 17. TAXES PAYABLE continued Pajak Tangguhan Deferred Tax Pajak tangguhan dihitung berdasarkan selisih dari beda temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut: Deferred tax is computed based on the temporary differences between the carrying amounts of the assets and liabilities stated in the financial statements and the tax bases of assets and liabilities.The details of the Company’s and Subsidiaries’ deferred tax assets and liabilities are as follows: 2015 Diakui pada penghasilan komprehensif Diakui pada lain laporan Recognized in laba rugi other 1 Januari Recognized in comprehensive 31 Desember January 1 profit or loss income December 31 Perusahaan Company Liabilitas imbalan kerja 5.077.463.878 1.136.397.810 2.741.716.000 3.472.145.688 Employment benefits Penyisihan beban lain-lain 4.279.440.326 619.358.039 - 3.660.082.287 Provisions Penyisihan beban pemasaran 911.536.886 327.797.812 - 583.739.074 Marketing expenses Pendapatan ditangguhkan 597.528.217 206.836.066 - 390.692.151 Unearned revenues Penyusutan dan amortisasi 244.898.398 635.385.438 - 390.487.040 Depreciation and amortization Sub-jumlah 10.621.070.909 617.791.331 2.741.716.000 8.497.146.240 Sub-total Entitas Anak Subsidiary PT Blue Gas Indonesia PT Blue Gas Indonesia Beban penyisihan 1.240.958.041 1.751.846.476 - 2.992.804.517 Provisions Pendapatan ditangguhkan 392.343.506 169.459.025 - 561.802.531 Unearned revenues Liabilitas imbalan kerja 3.166.169.250 3.534.411.066 153.426.750 521.668.566 Employee benefits Penyusutan aset tetap 8.915.435.518 911.636.430 - 8.003.799.088 Depreciation of fixed assets Sub-jumlah 4.115.964.721 701.469.135 153.426.750 4.970.860.606 Sub-total Entitas Anak Subsidiary PT Gazenta Niaga PT Gazenta Niaga Liabilitas imbalan kerja 12.912.250 2.447.500 188.500 15.171.250 Employment benefits Penyisihan beban lain-lain 8.750.000 23.340.000 - 32.090.000 Provisions Sub-jumlah 21.662.250 25.787.500 188.500 47.261.250 Sub-total Jumlah 57.890.304 2.895.331.250 Total