PT Tigaraksa Satria Tbk Laporan Tahunan 2015
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
3. Attending Directors’ meeting and writing the Meeting Minutes,
4. Being responsible for organizing the Shareholders Annual Meeting.
The role and duties of Corporate Secretary in the Company is now held by Budy Purnawanto, a Director of the
Company.
6. INTERNAL AUDITOR
Internal Auditor function in the Company’s organization is assumed by Internal Audit Department IA. Head of IA is
directly responsible to President Director of the Company and reports his activities to President Director and also to
Board of Commissioners through Audit Committee.
Head of IA is appointed and discharged by the President Director. Head of IA is assisted by several internal auditors
whom have suicient competence in auditing practice.
Organization structure of IA is as follows:
INTERNAL AUDIT CHARTER A. Role of IA
1. Preparing and implementing the Annual Internal Audit Plan.
2. Examining and evaluating the implementation of internal control and risk management system
based on the Company’s policy. 3. Controlling and verifying the efectiveness and
eiciency of all processes in the Company. 3. Menghadiri Rapat Direksi dan membuat Berita Acara
Rapat, 4. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan RUPS
perusahaan. Peran dan fungsi Corporate Secretary di Perseroan pada
saat ini dijabat oleh Budy Purnawanto, salah seorang Direktur Perseroan.
6. AUDITOR INTERNAL
Fungsi Auditor Internal di dalam organisasi Perseroan disebut dengan nama Bagian Internal Audit IA. Kepala IA
bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur Perseroan dan melaporkan hasil kegiatannya kepada
Presiden Direktur dan juga kepada Dewan Komisaris Perseroan melalui Komite Audit.
Kepala IA diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur. Kepala IA dibantu oleh sejumlah internal auditor,
yang memiliki kompetensi cukup di bidang audit.
Struktur organisasi IA adalah sebagai berikut:
PIAGAM INTERNAL AUDIT A. Peran IA
1. Menyusun dan melaksanakan Rencana Audit Internal Tahunan.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan
pengendalian internal dan sistim manajemen risiko sesuai kebijakan Perseroan.
3. Melakukan pengawasan ataupun pemeriksaan atas eisiensi dan efektivitas di seluruh proses.
AUDITOR HEAD OF INTERNAL AUDIT MANAGER
PRESIDENT DIRECTOR DEWAN KOMISARIS
KOMITE AUDIT
2015 Annual Report PT Tigaraksa Satria Tbk
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
4. Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikan laporan tersebut secara tertulis kepada Presiden
Direktur dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit.
5. Memberikan saran perbaikan yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua
tingkatan manajemen. 6. Melakukan koordinasi dengan Komite Audit, dalam
hal: • Penyampaian Laporan Hasil Audit secara
berkala • Pembahasan temuan hasil audit dan tindak
lanjut temuan hasil audit oleh manajemen • Memantau, menganalisis dan melaporkan
pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan.
• Melakukan evaluasi berkala atas realisasi kegiatan audit internal yang dilakukannya.
B. Ruang Lingkup Kegiatan IA
1. Audit
Operasional • Audit operasional ini dilaksanakan secara rutin
sesuai jadwal yang disusun dalam Rencana Audit Tahunan.
• Tujuan utama dari audit adalah untuk membantu Manajemen melakukan process
improvement yang berdampak langsung pada peningkatan eisiensi dan efektivitas proses-
proses bisnis Perseroan.
• Tujuan lain audit adalah untuk memberi masukan kepada Manajemen tentang:
- Ketaatan pada kebijakan yang telah ditetapkan
- Masukan mengenai kelemahan kontrol internal perlu segera diperbaiki
- Indikasi-indikasi penyalahgunaan
wewenang yang berpotensi merugikan perusahaan.
2. Audit Khusus Penugasan audit ini bersifat audit khusus dan
terbatas pada suatu aktivitas tertentu atas permintaan Manajemen, yaitu apabila terdapat
hal-hal sebagai berikut: • Ditemukan adanya indikasi awal terjadinya
penyalahgunaan wewenang • Dibutuhkan pendapat lain bagi Manajemen
atas suatu permasalahan yang ada di lapangan. 4. Preparing the audit reports, and submitting the
written report to the President Director and Board of Commissioners through the Audit Committee.
5. Advising any objective improvement of every auditing process that occurred to all level of
Management. 6. Coordinate with Audit Committee on the following:
• Submission of periodic audit reports. • Discussion on audit indings and follow-up
actions of the indings by management • Monitor, analyze and report the implementation
of improvement recommendation. • Periodic evaluation on the realization and
progress of internal audit activities.
B. Scope of IA
1. Operational Audit • Operational audit is routinely conducted in
accordance with the audit schedule as per Annual Audit Plan.
• Main objective of this audit is to assist the Management in improving processes which
have direct impact for increasing efectiveness and eiciency of the business processes
• Other objective of the audits is to give inputs to the Management on:
- Level of adherence to the prevailing policy
procedures - Point of weaknesses on internal control
system due for immediate corrections -
Indicative abuse of power which may cause potential loss to The Company.
2. Special Audit This type of audit is specially assigned by the
Management to the audit team for a speciic case, and limited only to a certain activity as triggered by
the following: • Early indications on possibility of abuse of
power. • The Management needs a second opinion on
certain case or speciic problems in the ield.
PT Tigaraksa Satria Tbk Laporan Tahunan 2015
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
C. Independency of IA
In carrying out its duty and audit functions, IA declared itself as independent, and will always keep itself
independent towards all level of management of the “auditee” or audit objects.
D. Authority of IA
1. Accessing all relevant information in relation with its role and functions.
2. Verifying and testing the information accuracy on the assessment of system audited efectiveness.
3. Making a direct communication with Directors, Board of Commissioners or Audit Committee.
4. Conducting periodical or incidental meeting with Directors, Board of Commissioners or Audit
Committee. 5. Coordinating audit activities done by IA with the
External Auditors activities.
Relations of IA with Audit Committee
In order to efectively conduct its audit activities, IA communicate with Audit Committee through the following
manner: 1. Submit Annual Audit Plan formerly approved by
President Director. 2. Present and submit reports on audit results.
3. Participate in a periodic coordination meeting. 4. Report every problem or diiculty in obtaining access
to The Company’s resources.
IA Activity
Accomplishment of IA activities conducted as per Annual Audit Plan during 2015 is briely described as follows:
C. Independensi IA
Dalam menjalankan fungsi dan tugas, IA menyatakan diri mandiri dan senantiasa mempertahankan
kemandirian terhadap semua tingkatan manajemen yang menjadi subyek auditee dan obyek audit.
D. Wewenang IA
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang Perseroan terkait dengan tugas dan fungsinya.
2. Melakukan veriikasi dan pengujian terhadap kebenaranakurasi informasi yang diperolehnya
dalam kaitan dengan penilaian efektivitas sistim yang diaudit.
3. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris atau Komite Audit.
4. Mengadakan rapat secara berkala ataupun insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris atau
Komite Audit. 5. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan
kegiatan Auditor Eksternal.
Hubungan IA dengan Komite Audit
Untuk Tercapainya efektiitas pelaksanaan kegiatan, IA dapat melakukan komunikasi dengan Komite Audit dengan
cara sebagai berikut: 1. Menyampaikan Program Kerja Audit Tahunan yang
telah disetujui oleh Presiden Direktur. 2. Menyampaikan laporan hasil audit
3. Melakukan rapat koordinasi secara periodik. 4. Melaporkan setiap usaha yang menghambat akses
kepada sumber daya Perseroan.
Pelaksanaan Kegiatan IA
Realisasi pelaksanaan kegiatan IA selama tahun 2015 yang ditetapkan dalam Rencana Audit Internal Tahunan secara
garis besar sebagai berikut:
KEGIATAN ACTIVITY
SATUAN UNIT
TARGET TARGET
REALISASI REALIZATION
Audit Operasional Operational Audit
48 50
48 96
Audit Khusus Special Audit
Total
48 50
48 96
2015 Annual Report PT Tigaraksa Satria Tbk
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
7. AUDITOR INDEPENDEN
Audit atas Laporan Keuangan Perseroan setiap tahun dilakukan oleh Akuntan Publik yang bertindak sebagai
Auditor Independen. Dalam melakukan audit, Auditor Independen berpedoman kepada Standar Profesional
Akuntan Publik SPAP yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Profesional Akuntan Publik Institut Akuntan Publik
Indonesia DSPAP IAPI.
Hasil akhir pemeriksaan oleh Akuntan Publik adalah berupa Laporan Keuangan yang telah diaudit disertai dengan
Laporan Auditor Independen yang memberikan pendapat atas kewajaran Laporan Keuangan yang disajikan oleh
manajemen.
TAHUN BUKU BOOK YEAR
KANTOR AKUNTAN PUBLIK PUBLIC ACCOUNTANT
BIAYA IDR FEE IDR
2015 Purwantono, Suherman Surja
990,000,000.00 2014
Purwantono, Suherman Surja 950,000,000.00
2013 Purwantono, Suherman Surja
900,000,000.00 2012
Purwantono, Suherman Surja 850,000,000.00
2011 Purwantono, Suherman Surja
810,000,000.00
8. DANA PENSIUN A. Gambaran Umum
Perseroan menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk karyawan tetapnya. Program
pensiun ini dikelola oleh Dana Pensiun Tigaraksa Satria DPTRS yang Akta Pendirian-nya telah disahkan
oleh Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. Kep-430KM.171996 tanggal 6
November 1996.
Pendiri DPTRS adalah Perseroan dan PT. Blue Gas Indonesia, anak perusahaan Perseroan, yang
merupakan mitra pendiri. Perubahan peraturan Dana Pensiun dari DPTRS
dilakukan terakhir kali pada tahun 2015 dan telah disahkan berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris
Otoritas Jasa Keuangan OJK No. KEP-550NB.12015 tanggal 29 September 2015.
7. INDEPENDENT AUDITOR
Every year The Company’s Financial Report is audited Public Accountant who is conducted as the Independent
Auditor as well. In auditing, the independent auditor uses by Standar Profesional Akuntan Publik SPAP issued by
Dewan Standar Profesional Akuntan Publik Institut Akuntan Publik Indonesia DSPAP IAPI.
Audited Financial and Independent Auditor Reports inally become the result of auditing process. Those reports
provide some inputs in accordance with the equity of Financial Report presented by the Management.
8. PENSION FUND A. General Overview
