Independency of IA Authority of IA Independensi IA Wewenang IA

PT Tigaraksa Satria Tbk Laporan Tahunan 2015 TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK

C. Independency of IA

In carrying out its duty and audit functions, IA declared itself as independent, and will always keep itself independent towards all level of management of the “auditee” or audit objects.

D. Authority of IA

1. Accessing all relevant information in relation with its role and functions. 2. Verifying and testing the information accuracy on the assessment of system audited efectiveness. 3. Making a direct communication with Directors, Board of Commissioners or Audit Committee. 4. Conducting periodical or incidental meeting with Directors, Board of Commissioners or Audit Committee. 5. Coordinating audit activities done by IA with the External Auditors activities. Relations of IA with Audit Committee In order to efectively conduct its audit activities, IA communicate with Audit Committee through the following manner: 1. Submit Annual Audit Plan formerly approved by President Director. 2. Present and submit reports on audit results. 3. Participate in a periodic coordination meeting. 4. Report every problem or diiculty in obtaining access to The Company’s resources. IA Activity Accomplishment of IA activities conducted as per Annual Audit Plan during 2015 is briely described as follows:

C. Independensi IA

Dalam menjalankan fungsi dan tugas, IA menyatakan diri mandiri dan senantiasa mempertahankan kemandirian terhadap semua tingkatan manajemen yang menjadi subyek auditee dan obyek audit.

D. Wewenang IA

1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang Perseroan terkait dengan tugas dan fungsinya. 2. Melakukan veriikasi dan pengujian terhadap kebenaranakurasi informasi yang diperolehnya dalam kaitan dengan penilaian efektivitas sistim yang diaudit. 3. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris atau Komite Audit. 4. Mengadakan rapat secara berkala ataupun insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris atau Komite Audit. 5. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan Auditor Eksternal. Hubungan IA dengan Komite Audit Untuk Tercapainya efektiitas pelaksanaan kegiatan, IA dapat melakukan komunikasi dengan Komite Audit dengan cara sebagai berikut: 1. Menyampaikan Program Kerja Audit Tahunan yang telah disetujui oleh Presiden Direktur. 2. Menyampaikan laporan hasil audit 3. Melakukan rapat koordinasi secara periodik. 4. Melaporkan setiap usaha yang menghambat akses kepada sumber daya Perseroan. Pelaksanaan Kegiatan IA Realisasi pelaksanaan kegiatan IA selama tahun 2015 yang ditetapkan dalam Rencana Audit Internal Tahunan secara garis besar sebagai berikut: KEGIATAN ACTIVITY SATUAN UNIT TARGET TARGET REALISASI REALIZATION Audit Operasional Operational Audit 48 50 48 96 Audit Khusus Special Audit Total 48 50 48 96 2015 Annual Report PT Tigaraksa Satria Tbk GOOD CORPORATE GOVERNANCE

7. AUDITOR INDEPENDEN