BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING

Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 72 19. UTANG PAJAK 19. TAXES PAYABLE a. Utang pajak: a. Taxes payable: Rincian utang pajak adalah sebagai berikut: The details of taxes payable are as follows: 31 Desember 2014 31 Desember 2013 December 31, 2014 December 31, 2013 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 4 2 15.970 12.312 Article 4 2 Pasal 21 11.294 8.570 Article 21 Pasal 23 623 659 Article 23 Pasal 25 Desember - 4.703 Article 25 December Pasal 29 - 209 Article 29 Jumlah 27.887 26.453 Total b. Beban pajak penghasilan badan: b. Corporate income tax expense: Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif dan penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: Reconcilliation between income before income tax as stated in the statement of comprehensive income with taxable income are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2014 2013 Laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan Income before income tax expense laba rugi komprehensif 15.385 183.942 per statements of comprehensive income Beda Temporer: Temporary Differences: Penyisihan estimasi imbalan kerja 18.660 16.277 Provision of estimated employee benefits Pembalikan kerugian aset Reversal of impairment losses produktif piutang, pinjaman on earning assets of receivables, qardh dan pembiayaan 40.783 - funds of qardh and financing Pembalikan penyisihan kerugian aset Reversal of impairment losses produktif diluar piutang, pinjaman on earning assets other than qardh dan pembiayaan 1.233 902 receivables, funds of qardh and financing Pembalikan penyisihan Reversal of provision for impairment kerugian aset non-produktif 2.384 37.654 losses on non-earning assets 20.972 22.279 Beda Permanen: Permanent Differences: Pembinaan jasmani dan rohani 2.705 3.168 Development of physical and spiritual Representasi dan sumbangan 691 1.113 Representation and donation Pemeliharaan rumah dinas 98 24 Housing maintenance for employee Biaya lain-lain 16.353 29.268 Other expenses 19.847 33.573 Penghasilan kena pajak 14.260 195.236 Taxable income Beban pajak penghasilan - kini 3.565 48.808 Corporate income tax expense - current Pajak dibayar dimuka - pasal 25 13.840 48.599 Prepaid tax - article 25 Tagihan utang pajak - Income tax penghasilan pasal 29 10.275 209 receivable payable - article 29 Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 73 19. UTANG PAJAK lanjutan 19. TAXES PAYABLE continued c. Aset pajak tangguhan: c. Deferred tax assets: 31 Desember 2014 31 Desember 2013 December 31, 2014 December 31, 2013 Estimasi liabilitas imbalan kerja 19.503 14.838 Estimated liabilities from employee benefit Pembalikan kerugian aset Reversal of impairment losses produktif piutang, pinjaman on earning assets of receivables, qardh dan pembiayaan 11.242 - funds of qardh and financing Penyisihan kerugian Provision for impairment losses on aset non-produktif 1.277 681 non-earning assets Penyisihan kerugian aset produktif Provision for impairment losses on diluar piutang, pinjaman qardh dan earning assets other than receivables, pembiayaan 99 407 funds of qardh and financing Jumlah aset pajak tangguhan 9.637 15.926 Total of deferred tax assets Manfaat yang diperoleh dari aset pajak tangguhan yang diakui Bank tergantung pada adanya penghasilan kena pajak yang lebih besar dari pembalikan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan di masa yang akan datang. Benefits obtained from deferred tax assets that were recognized by the Bank depends on the existence of taxable income which is greater than the reversal of future deductible temporary differences. d. Beban manfaat pajak penghasilan - tangguhan: d. Income tax expense benefit - deferred: Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 DesemberYears Ended December 31, 2014 2013 Estimasi liabilitas imbalan kerja 4.665 4.069 Estimated liabilities from employee benefit Pembalikan cadangan penurunan nilai Reversal of impairment losses aset produktif piutang, pinjaman on earning assets of receivables, qardh dan pembiayaan 10.196 - funds of qardh and financing Pembalikan cadangan penurunan nilai Reversal of impairment losses on earning aset produktif diluar piutang, pinjaman assets other than receivables, qardh dan pembiayaan 308 226 funds of qardh and financing Penyisihan pembalikan cadangan Provision for reversal of impairment penurunan nilai aset non-produktif 596 9.413 losses on non-earning assets Jumlah beban pajak Total Income tax penghasilan - tangguhan 5.243 5.570 expense - deferred e. Beban pajak penghasilan: e. Current tax income: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2014 2013 Beban pajak kini 3.565 48.808 Current tax expense Beban pajak tangguhan 5.243 5.570 Deferred tax expense Beban pajak penghasilan 8.808 54.378 Income tax expense