26 26 Laporan Tahunan 2015 Pelindo IV

PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 SALDO LABA lanjutan a. a. Penyesuaian Clearence Assets Clearence Assets Adjusment Penyesuaian nilai Residual Value of Fixed residu aset tetap Assets Adjusment Penyesuaian perubahan Adjusment for changes in metode penurunan Impairment of Receivable nilai piutang Method Kapitalisasi Capitalisasi Modal disetor Paid up b. b. Balance at the Beginning Saldo Laba Awal of the year Distribusi Saldo Laba Tahun Lalu : Distribution of Previous year Profit Dividen 1 Dividend 1 Kemitraan 2 Partnership Fund 2 Bina Lingkungan 2 Community Development 2 Cadangan Umum 3 General Reserves 3 Imbalan Kerja Post Retirement Penambahan Saldo Laba : Additional Laba Bersih Tahun Berjalan Distribution of Previous year Profit Saldo Akhir Periode sebelum Dialokasikan Catatan: Notes: 210.619.947 64.170.835.851 2015 2014 378.595.368.008 - Koreksi atas laba yang telah ditentukan penggunaannya cadangan disebabkan oleh; Saldo Laba yang Belum Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: Correction on appropriated earning reserve is caused by; - 360.146.743.752 Saldo laba tahun buku 2014 telah di alokasikan penggunaannya berdasarkan Surat Kementerian BUMN RI No. S.0604.MBU072015, tanggal 24 Juli 2015, tentang Perubahan Keputusan RUPS Laporan Tahunan PT Pelabuhan Indonesia IV Persero Tahun Buku 2014 dengan alokasi laba bersih sebagai berikut : - - 396.104 393.991.128.464 Saldo Akhir 61.719.846.135 Balance at Ending of the Year 364.697.086.413 302.977.240.278 461.726.594.542 - 3.008.292.000 before allocation - - Balance profit of the financial year 2014 has been allocated to use by virtue of the Ministry of BUMN No. S.06 04.MBU 072015, dated July 24, 2015, on the Amendment of the GMS Annual Report PT Pelabuhan Indonesia IV Persero for financial year 2014, with the allocation of net income as follows: Jumlah - Unappropriate Retained Earning with the following calculation: 229.295.998.235 92.345.318.900 152.864.000.000 2015 2014 30. 30. RETAINED EARNINGS continued Total Total Distribution 393.991.128.464 - - Jumlah Distribusi 67.735.466.078 ending balance - 396.104 Saldo Laba yang Telah Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: lanjutan Appropriate Retained Earning with the following calculation: continued 162 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 SALDO LABA lanjutan b. b. 1 1 2 2 Kemitraan Partnership Fund Bina Lingkungan Community Development Jumlah Alokasi 152.864.000.000 25.000.000.000 263.373 While the allocation of Partnership FundProgram and Community Development for the previous year profit and realized in the year as follows: 2015 2014 In a program established by the Government of the Republic of Indonesia, the management of State- Owned Enterprises are required to take action to help small businesses and cooperatives. The Company allocated from earnings in 2014. Effective on July 3, 2015 the company had allocated profit for the Partnership Program and Community Development of the allowance for profit, it is based on the Regulation of Minister of State PER-09 MBU 072015, of the Partnership Program and Community Development Program for State Owned Enterprises which states Allowance net profit after tax of the AGM Minister ratification Annual Report BUMN Trustees to a maximum of 4 four percent of the profit after tax previous fiscal year; Funds for this program is managed separately by the Company prior to be paid in the form of grants and loans to small businesses and cooperatives that have been selected. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, perusahan telah mengalokasikan dana untuk untuk Program Kemitraan sebesar Rp4.617.265.945 dan Program Bina Lingkungan sebesar Rp4.617.265.945, dari dana tersebut telah terealisasi untuk Program Bina Lingkungan sebesar Rp3.008.292.000. For the year ended December 31, 2015, the company has allocated funds for the Partnership Program amounted to Rp4.617.265.945 and Community Development Program of Rp4.617.265.945, of these funds has been realized for the Community Development Program of Rp3.008.292.000. Dalam suatu program yang dibentuk oleh Pemerintah Republik Indonesia, manajemen Badan Usaha Milik Negara diharuskan mengambil tindakan untuk membantu usaha kecil dan koperasi. Perseroan mengalokasikan dari laba tahun 2014. Terhitung mulai tanggal 3 Juli 2015 perusahaan telah mengalokasikan Laba untuk Program Kemitraan dan Bina Lingkungan dari penyisihan laba, hal ini didasari pada Peraturan Menteri BUMN No. PER-09MBU072015, tentang Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Badan Usaha Milik Negara yang menyebutkan Penyisihan laba bersih setelah pajak yang ditetapkan dalam RUPSMenteri pengesahan Laporan Tahunan BUMN Pembina maksimum sebesar 4 empat persen dari laba setelah pajak tahun buku sebelumnya; Dana untuk program ini dikelola secara terpisah oleh Perseroan sebelum dibayarkan dalam bentuk hibah dan pinjaman kepada usaha kecil dan koperasi yang sudah terpilih. Dividen kepada pemegang saham jumlah yang diumumkan dan dibayar sebagai berikut: Deklarasi pada Tahun 2015 untuk Laba Tahun 2014 2014 dividend as declared in 2015 Jumlah Deklarasi pada Tahun 2013 untuk Laba Tahun 2012 92.345.318.900 3.008.292.000 - Total allocation 2012 dividend as declared in 2013 71.301 Rp Per Share 3.008.292.000 - Sedangkan alokasi laba untuk Program Kemitraan dan Bina Lingkungan atas bagian laba tahun sebelumnya dan direalisasikan pada tahun berjalan sebagai berikut: Deklarasi pada Tahun 2014 untuk Laba Tahun 2013 30. 30. RETAINED EARNINGS continued - - 2013 dividend as declared in 2014 Amount 435.976 Dividend of the Sharebolders declared and paid as listed below : Rp Per Saham Saldo Laba yang Belum Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: Unappropriate Retained Earning with the following calculation: 163 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 SALDO LABA lanjutan b. b. 3 3 Cadangan Umum General Reserve Setelah Koreksi KEPENTINGAN NON PENGENDALI NON-CONTROLLING INTERESTS PT Equiport Inti Indonesia PT Equiport Inti Indonesia PT Kaltim Kariangau Terminal PT Kaltim Kariangau Terminal PT Nusantara Terminal Service PT Nusantara Terminal Services Jumlah PT Equiport Inti Indonesia PT Equiport Inti Indonesia PT Kaltim Kariangau Terminal PT Kaltim Kariangau Terminal PT Nusantara Terminal Service PT Nusantara Terminal Services Jumlah Saldo Laba yang Belum Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: lanjutan Unappropriate Retained Earning with the following calculation: continued Saldo Akhir Perubahan ekuitas lainnya 15.537.317.639 Total Share in net profit loss - 4.860.925.710 14.219.084.564 19.330.096 - 20.417.573.445 466.520.868 848.247.704 7.321.487.500 2015 Bagian atas laba rugi neto 6.851.502.130 8.169.735.205 Beginning Balance Total Bagian atas laba rugi neto Bagian atas ekuitas Ending Balance 6.851.502.130 - 19.330.096 2014 2015 2014 Saldo Awal Alokasi saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya, untuk cadangan umum yang dialokasikan berdasarkan laba tahun sebelumnya dan direalisasikan pada tahun berjalan sebagai berikut : 18.114.437 - - 37.444.533 13.096.085.944 19.330.096 4.563.361.180 - 1.142.328.716 Share in equity Other equity movement Allocation appropriated retained earnings, to the general reserve that is allocated based on the previous year profit and realized in the year as follows: Sesuai dengan akte pendirian Perseroan pasal 26 dan 27, bagian dari laba yang disediakan untuk dana cadangan umum ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dengan mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dana cadangan sampai dengan jumlah sekurang-kurangnya 20 dua puluh persen dari modal yang ditempatkan, hanya dapat digunakan untuk menutup kerugian yang diderita oleh Perseroan. Apabila jumlah dana cadangan telah melebihi jumlah 20 dua puluh persen tersebut maka Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dapat memutuskan untuk menggunakan kelebihan tersebut bagi keperluan Perseroan. 13.466.520.868 - 14.586.623.733 Saldo Awal 11.769.856.002 13.000.000.000 - 19.187.429.446 Share in equity Other equity movement Ending Balance 31. 31. Bagian atas ekuitas Perubahan ekuitas lainnya Saldo Akhir 360.146.743.752 229.295.998.235 Period after Correction Cadangan Umum Tahun Berjalan - General Reserve of Current appropriatedyear 360.146.743.752 229.295.998.235 Koreksi Menambah Mengurangi Positive Negative Correction - - In accordance with the article of associations of the Company, articles 26 and 27, the portion of net profit which allocated as general reserves is determined in general reserves in minimum amounts of 20 twenty percent of the issued stock only can be used to cover the Company losses. In case the general reserces exceeds the minimum requirement, the RUPS can decide it for other purposes. 30. 30. RETAINED EARNINGS continued 764.085.398 Beginning Balance Share in net profit loss 12.515.826.964