26 Laporan Tahunan 2015 Pelindo IV
PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013
With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013
Work Of
Supervisiobservation, No.
Contract Supervise 01.SPVSKPFPTV2008, 14 May 2008,
Amandemen Contract 02SPVSKPFPTXI2008 3 November 2008.
29.467.236.000 Development of Facility Port of Tarakan Phase of V
in the form of a. Levying and Stake steel piling b. Installation of Fender c. Installation Of Boulder d.
Work of
Upperstructure floor
and beton,poer,balok segment dock of II e. Levying of
diameter concrete piling 60 cm for the Trestle of size measure 200 x10 M2, No. Contract
construction 01.KONSTSKPFPTV2008, 14 May 2008,
Amandemen Contract
02KONSTSKPFPTXI2008 3 November 2008.
Pembangunan fasilitas pelabuhan Tarakan tahap
VI berupa
Lanjutan pembangunan
trestle, No.
Kontrak konstruksi
01.KONSTSKPFPTVII2009, tanggal 16 Juli 2009,
Amandemen Kontrak
02KONSTSKPFPTVIII2009, tanggal
19 Agustus 2009.
BANTUAN PEMERINTAH YANG BELUM DITENTUKAN STATUSNYA BPYBDS lanjutan
Saldo 28.571.102.000
Amount transferred
Pekerjaan SupervisiPengawasan,
No. Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTIII2007,
tanggal 16 Maret 2007, Amandemen Kontrak 02SPVSKPFPTVIII2007, tanggal 6 Agustus
2007, Amandemen
Kontrak II
03SPVSKPFPTVIII2007, tanggal
9 Nopember 2007.
Jumlah Pindahan
Pekerjaan SupervisiPengawasan,
No. Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTV2008,
tanggal 14 Mei 2008, Amandemen Kontrak 02SPVSKPFPTXI2008,
tanggal 3
Nopember 2008. Development of facility port of Tarakan phase of VI
in the form of Continuation development of trestle, No.
Contract construction
01.KONSTSKPFPTVII2009, 16
July 2009,
Amandemen Contract
02KONSTSKPFPTVIII2009, 19 August 2009. Development of Port Facility of Tarakan Phase - IV
consist of: a. Concrete work for floor of segment dock I; b. Work of segment dock - II; c. Stake
Piling segment - I, construction contract No.
01.KONSTSKPFPTIII2007, 16
March 2007,
Contract Amandemen
No. 02KONSTSKPFPTV2007, 2 May 2007, Contract
Amandemen - III No. 04KONSTSKPFPTXI2007, 2 November 2007.
Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Tarakan Tahap IV berupa : a. Pekerjaan beton lantai
dermaga segmen I; b. Pekerjaan dermaga segmen II; c. Pemancangan tiang pancang
segmen I, dengan Kontrak konstruksi No. 01.KONSTSKPFPTIII2007,
tanggal 16
Maret 2007,
Amandemen Kontrak
No.02KONSTSKPFPTV2007, tanggal 2 Mei 2007,
Amandemen Kontrak
III No.
04KONSTSKPFPTXI2007, tanggal
2 Nopember 2007.
490.270.000
2.924.606.000
27. 27. THE
GOVERMENT ASSISTANCE
UNSPECIFIELD STATUS continued
78.394.927.000 Amount transfer
389.592.000 Work
Of Supervisiobservation,
No. Contract
Supervise 01.SPVSKPFPTIII2007,
16 March
2007, Amandemen
Contract 02SPVSKPFPTVIII2007,
6 August
2007, Amandemen
Contract II
03SPVSKPFPTVIII2007, 9 November 2007. 16.552.121.000
Jumlah Dipindahkan
Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Tarakan Tahap
V berupa
: a.
Pengadaan dan
Pemancangan tiang
Pancang baja
b. Pemasangan Fender c. Pemasangan Boulder
d. Pekerjaan Upperstructure beton,poer,balok dan lantai dermaga segmen II e. Pengadaan
tiang pancang beton diameter 60 cm untuk Trestle ukuran 200 x10 M2, No. Kontrak
konstruksi
01.KONSTSKPFPTV2008, tanggal 14 Mei 2008, Amandemen Kontrak
02KONSTSKPFPTXI2008, tanggal
3 Nopember 2008.
159
PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013
With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013
MODAL LAINNYA OTHER CAPITAL
KOMPONEN EKUITAS LAINNYA OTHER EQUITY COMPONENT
Saldo awal Saldo awal
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke : Items that will not be reclassified to
laba rugi : profit or loss
Keuntungan revaluasi aset Gains Fixed Asset Revaluation
Pengukuran kembali atas program Gains Loss Employee Benefits
imbalan pasti lihat catatan 4.24, 2 See notes 4.24, 24
Pajak terkait Income tax related
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Pajak final revaluasi Revaluation final tax
117.063.751.715 31.694.821.583
1.634.069.869 2.691.000.000
Sub Jumlah Sub Total
27.820.081.441
-
6.737.655.715 -
20.212.967.146 26.950.622.861
29. 29.
Merupakan komponen penghasilan komprehensif lain, dengan uraian :
A component of other comprehensive income, with the description:
2015 2014
7.366.739.295
89.694.000.000 Pekerjaan
SupervisiPengawasan, No.
Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTVII2009, tanggal 16 Juli 2009.
Pekerjaan Pengadaan
konstruksi lanjutan
pembangunan fasilitas
pelabuhan laut
Tarakan berupa
penyelesaian pekerjaan
trestle, No.
Kontrak konstruksi
UK.3050801Ad.Trk-11, tanggal 9 Mei 2011, Amandemen Kontrak UK.3051501Ad.Trk-
11, tanggal
27 Juni
2011, Amandemen
Kontrak II UK.3051601Ad.Trk-11, tanggal 24 Oktober 2011.
Pekerjaan SupervisiPengawasan,
No. Kontrak
Supervisi UK.305111Ad.Trk-11,
tanggal 13 Mei 2011, Amandemen Kontrak UK.3051701Ad.Trk-11, tanggal 24 Oktober
2011.
Jumlah
Donation of passenger shelter of private sector party or side PT Cevron Mas in the year 2009 which located in Branch
of Balikpapan Rp1.466.121.492. 19.529.751.000
Work of Levying of continuation construction development of facility port of sea of Tarakan in the
form of completion of task of trestle, No. Contract construction
UK.3050801AD.TRK-11, 9
May 2011, Amandemen Contract UK.3051501AD.TRK-
11, 27 June 2011,
Amandemen Contract II UK.3051601AD.TRK-11, 24 October 2011.
73.563.000 Work
Of Supervisiobservation,
No. Contract
Supervise 01.SPVSKPFPTVII2009, 16 July 2009.
28.
Work Of
Supervisiobservation, No.
Contract Supervise UK.305111AD.TRK-11, 13 May 2011,
Amandemen Contract UK.3051701AD.TRK-11, 24 October 2011.
98.453.241.000 Total
455.000.000 27. BANTUAN PEMERINTAH YANG BELUM DITENTUKAN
STATUSNYA BPYBDS lanjutan 27. THE
GOVERMENT ASSISTANCE
UNSPECIFIELD STATUS continued
Saldo Jumlah Pindahan
78.394.927.000 Amount transferred
Berupa Hibah passenger shelter dari pihak swasta PT Cevron Mas pada tahun 2009 yang terletak di Cabang
Balikpapan sebesar Rp1.466.121.492.
28.
160
PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013
With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013
KOMPONEN EKUITAS LAINNYA lanjutan OTHER EQUITY COMPONENT continued
Pos yang tidak direklasifikasi ke : Items that will be reclassified to
laba rugi : profit or loss
Keuntungan kerugian Aset keuangan Financial assets gain loss
Lihat catatan 8 See note 8
Pajak terkait Income tax related
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
SALDO LABA
a. a.
Saldo Awal
Beginning Balance
Pembagian Laba
Distribution of Profit Previous Year
Tahun Lalu Koreksi Menambah
Correction add deduct
Mengurangi
Sub Jumlah 1.147.490.723
240.375.000 Sub Total
Jumlah 108.549.521.697
7.366.739.295 Total
Pada tahun 2015 manajemen melakukan revaluasi aset tetap berupa tanah tanpa menggunakan jasa
penilai KJPP berdasarkan Surat No. 3KU.203IDKU- 2016, tanggal 5 Januari 2016 tentang Permohonan
Penilaian
Kembali Aktiva
Tetap untuk
Tujuan Perpajakan yang diajukan pada tahun 2015 oleh Wajib
Pajak yang belum melakukan Penilaian Kembali Aktiva Tetap yang dikirimkan kepada Kepala Kantor Wilayah
Direktorat Jenderal Pajak, mengacu pada Lampiran I Peraturan
Direktur Jenderal
Pajak No.
PER- 37PJ2015,
tentang Tata
Cara Pengajuan
Permohonan dan
Pengadministrasian Penilaian
Kembali Aktiva Tetap untuk Tujuan Perpajakan bagi Permohonan yang Diajukan pada tahun 2015 dan
2016. In 2015, management did revaluation of fixed assets
such as land without the use of appraisal services KJPP based on Letter No. 3 KU.203 I DKU-2016,
dated January 5, 2016 on Petition Revaluation of Assets to Interest Taxation filed in 2015 by taxpayers
who have not done Revaluation of Assets sent to the Head Office of the Directorate General of Taxation,
refer to Appendix I DGT Regulation No. PER-37 PJ 2015 on Procedures for Submission of Application and
Administrating
Revaluation of
Assets to
Interest Taxation for the Application Proposed in 2015 and
2016. 1.529.987.630
382.496.908
Saldo Akhir
1.738.499.285.694
1.375.344.249.942
Saldo Laba yang Telah Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut:
This account consist of appropriated and unappropriated retained earning, with the following details:
Appropriate Retained Earning with the following calculation:
Akun ini terdiri dari saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya
dan yang
belum ditentukan
penggunaannya, sebagai berikut; 80.125.000
320.500.000
363.155.035.752 229.295.998.235
2015 2014
This account is a general reserve that is formed from the allocation of profit of the Company which extent
determined by the General Shareholders Meeting RUPS every year. During the period, it has been used
for the purposes with the following details:
1.375.344.249.942
1.146.048.647.811
Ending Balance
Akun ini merupakan cadangan umum yang dibentuk dari
alokasi laba
Perseroan yang
besarannya ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham
setiap tahunnya. Selama periode berjalan cadangan umum tersebut telah digunakan untuk keperluan
Perseroan dengan rincian sebagai berikut:
- 30. RETAINED EARNINGS
29. 29.