26 Laporan Tahunan 2015 Pelindo IV

PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 Work Of Supervisiobservation, No. Contract Supervise 01.SPVSKPFPTV2008, 14 May 2008, Amandemen Contract 02SPVSKPFPTXI2008 3 November 2008. 29.467.236.000 Development of Facility Port of Tarakan Phase of V in the form of a. Levying and Stake steel piling b. Installation of Fender c. Installation Of Boulder d. Work of Upperstructure floor and beton,poer,balok segment dock of II e. Levying of diameter concrete piling 60 cm for the Trestle of size measure 200 x10 M2, No. Contract construction 01.KONSTSKPFPTV2008, 14 May 2008, Amandemen Contract 02KONSTSKPFPTXI2008 3 November 2008. Pembangunan fasilitas pelabuhan Tarakan tahap VI berupa Lanjutan pembangunan trestle, No. Kontrak konstruksi 01.KONSTSKPFPTVII2009, tanggal 16 Juli 2009, Amandemen Kontrak 02KONSTSKPFPTVIII2009, tanggal 19 Agustus 2009. BANTUAN PEMERINTAH YANG BELUM DITENTUKAN STATUSNYA BPYBDS lanjutan Saldo 28.571.102.000 Amount transferred Pekerjaan SupervisiPengawasan, No. Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTIII2007, tanggal 16 Maret 2007, Amandemen Kontrak 02SPVSKPFPTVIII2007, tanggal 6 Agustus 2007, Amandemen Kontrak II 03SPVSKPFPTVIII2007, tanggal 9 Nopember 2007. Jumlah Pindahan Pekerjaan SupervisiPengawasan, No. Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTV2008, tanggal 14 Mei 2008, Amandemen Kontrak 02SPVSKPFPTXI2008, tanggal 3 Nopember 2008. Development of facility port of Tarakan phase of VI in the form of Continuation development of trestle, No. Contract construction 01.KONSTSKPFPTVII2009, 16 July 2009, Amandemen Contract 02KONSTSKPFPTVIII2009, 19 August 2009. Development of Port Facility of Tarakan Phase - IV consist of: a. Concrete work for floor of segment dock I; b. Work of segment dock - II; c. Stake Piling segment - I, construction contract No. 01.KONSTSKPFPTIII2007, 16 March 2007, Contract Amandemen No. 02KONSTSKPFPTV2007, 2 May 2007, Contract Amandemen - III No. 04KONSTSKPFPTXI2007, 2 November 2007. Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Tarakan Tahap IV berupa : a. Pekerjaan beton lantai dermaga segmen I; b. Pekerjaan dermaga segmen II; c. Pemancangan tiang pancang segmen I, dengan Kontrak konstruksi No. 01.KONSTSKPFPTIII2007, tanggal 16 Maret 2007, Amandemen Kontrak No.02KONSTSKPFPTV2007, tanggal 2 Mei 2007, Amandemen Kontrak III No. 04KONSTSKPFPTXI2007, tanggal 2 Nopember 2007. 490.270.000 2.924.606.000 27. 27. THE GOVERMENT ASSISTANCE UNSPECIFIELD STATUS continued 78.394.927.000 Amount transfer 389.592.000 Work Of Supervisiobservation, No. Contract Supervise 01.SPVSKPFPTIII2007, 16 March 2007, Amandemen Contract 02SPVSKPFPTVIII2007, 6 August 2007, Amandemen Contract II 03SPVSKPFPTVIII2007, 9 November 2007. 16.552.121.000 Jumlah Dipindahkan Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Tarakan Tahap V berupa : a. Pengadaan dan Pemancangan tiang Pancang baja b. Pemasangan Fender c. Pemasangan Boulder d. Pekerjaan Upperstructure beton,poer,balok dan lantai dermaga segmen II e. Pengadaan tiang pancang beton diameter 60 cm untuk Trestle ukuran 200 x10 M2, No. Kontrak konstruksi 01.KONSTSKPFPTV2008, tanggal 14 Mei 2008, Amandemen Kontrak 02KONSTSKPFPTXI2008, tanggal 3 Nopember 2008. 159 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 MODAL LAINNYA OTHER CAPITAL KOMPONEN EKUITAS LAINNYA OTHER EQUITY COMPONENT Saldo awal Saldo awal Pos yang tidak akan direklasifikasi ke : Items that will not be reclassified to laba rugi : profit or loss Keuntungan revaluasi aset Gains Fixed Asset Revaluation Pengukuran kembali atas program Gains Loss Employee Benefits imbalan pasti lihat catatan 4.24, 2 See notes 4.24, 24 Pajak terkait Income tax related Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Pajak final revaluasi Revaluation final tax 117.063.751.715 31.694.821.583 1.634.069.869 2.691.000.000 Sub Jumlah Sub Total 27.820.081.441 - 6.737.655.715 - 20.212.967.146 26.950.622.861 29. 29. Merupakan komponen penghasilan komprehensif lain, dengan uraian : A component of other comprehensive income, with the description: 2015 2014 7.366.739.295 89.694.000.000 Pekerjaan SupervisiPengawasan, No. Kontrak Supervisi 01.SPVSKPFPTVII2009, tanggal 16 Juli 2009. Pekerjaan Pengadaan konstruksi lanjutan pembangunan fasilitas pelabuhan laut Tarakan berupa penyelesaian pekerjaan trestle, No. Kontrak konstruksi UK.3050801Ad.Trk-11, tanggal 9 Mei 2011, Amandemen Kontrak UK.3051501Ad.Trk- 11, tanggal 27 Juni 2011, Amandemen Kontrak II UK.3051601Ad.Trk-11, tanggal 24 Oktober 2011. Pekerjaan SupervisiPengawasan, No. Kontrak Supervisi UK.305111Ad.Trk-11, tanggal 13 Mei 2011, Amandemen Kontrak UK.3051701Ad.Trk-11, tanggal 24 Oktober 2011. Jumlah Donation of passenger shelter of private sector party or side PT Cevron Mas in the year 2009 which located in Branch of Balikpapan Rp1.466.121.492. 19.529.751.000 Work of Levying of continuation construction development of facility port of sea of Tarakan in the form of completion of task of trestle, No. Contract construction UK.3050801AD.TRK-11, 9 May 2011, Amandemen Contract UK.3051501AD.TRK- 11, 27 June 2011, Amandemen Contract II UK.3051601AD.TRK-11, 24 October 2011. 73.563.000 Work Of Supervisiobservation, No. Contract Supervise 01.SPVSKPFPTVII2009, 16 July 2009. 28. Work Of Supervisiobservation, No. Contract Supervise UK.305111AD.TRK-11, 13 May 2011, Amandemen Contract UK.3051701AD.TRK-11, 24 October 2011. 98.453.241.000 Total 455.000.000 27. BANTUAN PEMERINTAH YANG BELUM DITENTUKAN STATUSNYA BPYBDS lanjutan 27. THE GOVERMENT ASSISTANCE UNSPECIFIELD STATUS continued Saldo Jumlah Pindahan 78.394.927.000 Amount transferred Berupa Hibah passenger shelter dari pihak swasta PT Cevron Mas pada tahun 2009 yang terletak di Cabang Balikpapan sebesar Rp1.466.121.492. 28. 160 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 KOMPONEN EKUITAS LAINNYA lanjutan OTHER EQUITY COMPONENT continued Pos yang tidak direklasifikasi ke : Items that will be reclassified to laba rugi : profit or loss Keuntungan kerugian Aset keuangan Financial assets gain loss Lihat catatan 8 See note 8 Pajak terkait Income tax related Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities SALDO LABA a. a. Saldo Awal Beginning Balance Pembagian Laba Distribution of Profit Previous Year Tahun Lalu Koreksi Menambah Correction add deduct Mengurangi Sub Jumlah 1.147.490.723 240.375.000 Sub Total Jumlah 108.549.521.697 7.366.739.295 Total Pada tahun 2015 manajemen melakukan revaluasi aset tetap berupa tanah tanpa menggunakan jasa penilai KJPP berdasarkan Surat No. 3KU.203IDKU- 2016, tanggal 5 Januari 2016 tentang Permohonan Penilaian Kembali Aktiva Tetap untuk Tujuan Perpajakan yang diajukan pada tahun 2015 oleh Wajib Pajak yang belum melakukan Penilaian Kembali Aktiva Tetap yang dikirimkan kepada Kepala Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Pajak, mengacu pada Lampiran I Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER- 37PJ2015, tentang Tata Cara Pengajuan Permohonan dan Pengadministrasian Penilaian Kembali Aktiva Tetap untuk Tujuan Perpajakan bagi Permohonan yang Diajukan pada tahun 2015 dan 2016. In 2015, management did revaluation of fixed assets such as land without the use of appraisal services KJPP based on Letter No. 3 KU.203 I DKU-2016, dated January 5, 2016 on Petition Revaluation of Assets to Interest Taxation filed in 2015 by taxpayers who have not done Revaluation of Assets sent to the Head Office of the Directorate General of Taxation, refer to Appendix I DGT Regulation No. PER-37 PJ 2015 on Procedures for Submission of Application and Administrating Revaluation of Assets to Interest Taxation for the Application Proposed in 2015 and 2016. 1.529.987.630 382.496.908 Saldo Akhir 1.738.499.285.694 1.375.344.249.942 Saldo Laba yang Telah Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: This account consist of appropriated and unappropriated retained earning, with the following details: Appropriate Retained Earning with the following calculation: Akun ini terdiri dari saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya dan yang belum ditentukan penggunaannya, sebagai berikut; 80.125.000 320.500.000 363.155.035.752 229.295.998.235 2015 2014 This account is a general reserve that is formed from the allocation of profit of the Company which extent determined by the General Shareholders Meeting RUPS every year. During the period, it has been used for the purposes with the following details: 1.375.344.249.942 1.146.048.647.811 Ending Balance Akun ini merupakan cadangan umum yang dibentuk dari alokasi laba Perseroan yang besarannya ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham setiap tahunnya. Selama periode berjalan cadangan umum tersebut telah digunakan untuk keperluan Perseroan dengan rincian sebagai berikut: - 30. RETAINED EARNINGS 29. 29.

30. 2015

2014 396.104 161 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 SALDO LABA lanjutan a. a. Penyesuaian Clearence Assets Clearence Assets Adjusment Penyesuaian nilai Residual Value of Fixed residu aset tetap Assets Adjusment Penyesuaian perubahan Adjusment for changes in metode penurunan Impairment of Receivable nilai piutang Method Kapitalisasi Capitalisasi Modal disetor Paid up b. b. Balance at the Beginning Saldo Laba Awal of the year Distribusi Saldo Laba Tahun Lalu : Distribution of Previous year Profit Dividen 1 Dividend 1 Kemitraan 2 Partnership Fund 2 Bina Lingkungan 2 Community Development 2 Cadangan Umum 3 General Reserves 3 Imbalan Kerja Post Retirement Penambahan Saldo Laba : Additional Laba Bersih Tahun Berjalan Distribution of Previous year Profit Saldo Akhir Periode sebelum Dialokasikan Catatan: Notes: 210.619.947 64.170.835.851 2015 2014 378.595.368.008 - Koreksi atas laba yang telah ditentukan penggunaannya cadangan disebabkan oleh; Saldo Laba yang Belum Ditentukan Penggunaannya dengan perhitungan sebagai berikut: Correction on appropriated earning reserve is caused by; - 360.146.743.752 Saldo laba tahun buku 2014 telah di alokasikan penggunaannya berdasarkan Surat Kementerian BUMN RI No. S.0604.MBU072015, tanggal 24 Juli 2015, tentang Perubahan Keputusan RUPS Laporan Tahunan PT Pelabuhan Indonesia IV Persero Tahun Buku 2014 dengan alokasi laba bersih sebagai berikut : - - 396.104 393.991.128.464 Saldo Akhir 61.719.846.135 Balance at Ending of the Year 364.697.086.413 302.977.240.278 461.726.594.542 -