Fair Value of Financial Assets and Financial Liabilitas

PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 ASET KEUANGAN LANCAR LAINNYA OTHER CURRENT FINANCIAL ASSETS Investasi Jangka Pendek, Short-Term Investments, net bersih Piutang Lain-lain, bersih Other Receivables, net a. Investasi Jangka Pendek a. Short-Term Investments Aset Keuangan Tersedia untuk Dijual: Available for Sale on Financial Assets: Saham - nilai perolehan Shares - acquisition value Nilai Wajar Fair Value Aset Keuangan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo: Held to Maturity on Financial Assets: Obligasi ORI – nilai perolehan ORI bonds - cost Biaya Perolehan Jumlah Mutasi atas: Aset Keuangan Tersedia untuk Dijual Available for Sale on Financial Assets Saldo Awal Aset Beginning Balance Keuangan Tersedia untuk Dijual B Penambahan Additions PelepasanPenjualan DisposalsSales Saldo Akhir 15.363.918.166 12.633.418.166 8.837.884.350 8.834.575.000 31 Desember 2015 31 Desember 2014 The description of each other current financial assets, as follows: Investasi jangka pendek merupakan investasi pada instrumen saham, yang dikategorikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual dan nilai wajarnya ditentukan berdasarkan harga kuotasian yang dipublikasikan dalam pasar aktif dan investasi pada instrumen utang yang dikategorikan sebagai aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo. December 31, 2015 December 31, 2014 1.203.821.720 2.730.500.000 26.855.476.262 Merupakan aset keuangan yang bersifat lancar, selain aset keuangan, sebagai berikut : Is a financial asset that is current, besides financial assets, as follows: Short-term investments represent investment in shares instrument which is categorized as available for sale financial assets and which fair value is determined by reference to published price quotations in an active market, and investment in debt instrument which is categorized as held to maturity. December 31, 2015 8. 8. 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Jumlah 28.059.297.982 Government-related entities - - 1.203.821.720 2.730.500.000 7.634.062.630 6.104.075.000 December 31, 2014 Penurunan nilai yang belum direalisir atas perubahan nilai wajar aset tersedia untuk dijual Unrealized loss on changes in fair value of available for sale asets Entitas berelasi dengan Pemerintah Total Adapun uraian dari tiap aset keuangan lancar lainnya, sebagai berikut : Activities of: Available for Sale of Financial Assets 9.297.075.000 9.297.075.000 3.309.350 - At Costs 1.203.821.720 2.730.500.000 Total - - - - 1.203.821.720 2.730.500.000 Ending Balance 462.500.000 462.500.000 Unrealized Loss on Decrease in Fair Value of Available for Sale Financial Asets 7.634.062.630 6.104.075.000 Penurunan Nilai yang Belum Direalisir atas Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia untuk Dijual 102 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013 ASET KEUANGAN LANCAR LAINNYA lanjutan OTHER CURRENT FINANCIAL ASSETS continued Aset Keuangan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held to Maturity on Financial Assets Saldo Awal Aset Beginning Balance of Keuangan Dimiliki Held to Maturity hingga Jatuh Tempo Financial Assets Penambahan Addiitions PelepasanPenjualan DisposalsSales Saldo Akhir Saldo Awal Beginning Balance Penurunan Pemulihan Nilai Recovery Impairment Value Periode Berjalan Current Period Saldo Akhir

b. Piutang Lain-lain

b. Other Receivables

Pihak Berelasi : Related Parties: Dalam Rupiah In Rupiah Pegawai Employees Jumlah Piutang - Pihak Berelasi Pihak Ketiga : Third Parties: Dalam Rupiah In Rupiah Lainnya Others Jumlah Piutang - Pihak Ketiga Jumlah Piutang Lainnya Total Other Receivable Jumlah 13.976.133.160 14.472.333.902 PT Pengerukan Indonesia Persero yang telah jatuh tempo lihat catatan 15 dan 42 Sekretariat Bersama - PT Pelabuhan Indonesia I s.d. IV Persero 8. 15.000.000.000 15.000.000.000 - - 15.000.000.000 15.000.000.000 - - 8. Ending Balance Manajemen berniat untuk menjual aset keuangan yang tersedia untuk dijual pada periode mendatang jika harganya menguntungkan. Management plans to sell the available for sale financial assets in the coming period, when the price is favourable. Akun ini merupakan piutang yang terdiri dari piutang karyawan, uang kerja dan lainnya dengan rincian sebagai berikut : This account represents receivables for internal purpose which consist of receivables employees, advances for works with the following details: 1.529.987.630 320.500.000 7.634.062.630 6.104.075.000 December 31, 2015 December 31, 2014 6.104.075.000 6.424.575.000 Ending Balance Mutasi penurunan nilai pemulihan ke nilai semula yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar aset yang tersedia untuk dijual sebagai berikut: Activities of impairment value recovery to the beginning value of unrealized exchange on fair value of assets which available for sale as follows: 31 Desember 2015 31 Desember 2014 PT Pengerukan Indonesia, which was due see note 15 and 42 December 31, 2015 December 31, 2014 Joint Secretariat - PT Pelabuhan Indonesia I until IV Persero 31 Desember 2015 31 Desember 2014 2.281.942.976 1.757.871.777 1.258.390.926 1.286.261.383 10.932.000.000 10.932.000.000 Total Receivables - Related Parties 19.390.702.729 5.664.845.375 19.390.702.729 5.664.845.375 Total Receivables - Third Parties 26.855.476.262 12.633.418.166 Total 33.863.036.631 19.640.978.535 Allowance for Impairment Value 7.007.560.369 7.007.560.369 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai CKPN 31 Desember 2015 31 Desember 2014 December 31, 2015 December 31, 2014 103