Komite Audit lanjutan GENERAL continued

PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013

1. UMUM lanjutan

1. GENERAL continued

1.9. Pengelolaan Risiko Usaha lanjutan

1.9. Business Risk Management continued

▪ Evaluate Risk ▪ Evaluate Risk ▪ Risk Treatment ▪ Risk Treatment ▪ Monitoring and Review ▪ Monitoring and Review ▪ Communicate and Consult ▪ Communicate and Consult 1.10. 1.10. At this stage, required the presence of the above criteria comparative risk management compared with the actual coordination of risk management performed by the owners risk and the resulting benefits for the management of these risks. At this stage, performed a series of analyzes on the effectiveness of existing controls. Is there a follow- up plan should be drawn up by the owner of Risk to further improve the effectiveness of Confined tolerance and reduce the potential for risk management and operational losses. At this stage, the implementation of risk management should be implemented gradually and be monitored regularly. Each implementation of the action plan should be monitored to ensure its effectiveness in controlling risk. Pada tahap ini, dipersyaratkan adanya komparasi atas kriteria pengelolaan risiko berbanding dengan koordinasi aktual pengelolaan risiko yang dilakukan oleh Pemilik Risiko serta manfaat yang dihasilkan atas pengelolaan risiko tersebut. Pada tahap ini, dilakukan serangkaian analisis atas efektivitas pengendalian yang ada. Adakah rencana tindak lanjut yang harus disusun oleh Pemilik Risiko untuk lebih meningkatkan efektivitas pengendalian dibatas toleransi manajemen dan menurunkan potensi risiko dan keugian operasional. Pada tahap ini, pelaksanaan manajemen risiko harus dilaksanakan secara bertahap dan dilakukan monitoring secara berkala. Setiap pelaksanaan rencana tindak lanjut perlu dilakukan monitoring untuk memastikan tingkat efektivitasnya didalam pengendalian risiko. Pada tahap ini, pelaksanaan manajemen risiko harus dilaporkan secara berkala oleh Biro Perencanaan dan Strategi Perusahaan Bidang Manajemen Risiko kepada Direksi untuk ditindaklanjuti menjadi dasar pengambilan keputusan oleh manajemen atas pengendalian risiko bisnis dan peningkatan potensi pencapaian tujuan bisnis. Sistem Manajemen Mutu SMM adalah sistem manajemen yang mengarahkan dan mengendalikan Organisasi dalam hal mutu. Di Organisasi Standarisasi Internasional, SMM biasa disebut ISO- 9001, di Indonesia disebut SNI ISO-9001, dan telah mengalami 3 tiga kali revisi, masing-masing revisi I tahun 1994 ISO-9001 : 1994, revisi II tahun 2000 ISO-9001 : 2000 dan revisi III tahun 2008 ISO- 9001 : 2008. Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu SMM Certification of Quality Management System QMS The Quality Management System QMS is a management system that directs and controls an organization in terms of quality. In the International Organization for Standardization, QMS commonly referred to ISO-9001, in Indonesia called SNI ISO- 9001, and has been revised 3 three times, the first revised for year 1994 ISO-9001: 1994, the second revision for 2000 ISO-9001: 2000 and the third revision for 2008 ISO-9001: 2008. At this stage, the implementation of risk management should be reported periodically by the Bureau of Strategic Planning and Risk Management Company to the Directors to be the basis for a decision followed by the top management of business risk control and increase the potential for achieving business objectives. 26 PT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYAPT PELABUHAN INDONESIA IV PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 For the Years Ended December 31, 2015 and 2014 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated Dengan Perbandingan Saldo Laporan Posisi Keuangan - pada Tanggal 1 Januari 2014 31 Desember 2013 With Comparative Balance of Statements of Financial Position - As of January 1, 2014 December 31, 2013

1. UMUM lanjutan