PT ADHI KARYA Persero Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
Dalam Rupiah Penuh
PT ADHI KARYA Persero Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
In Full of Rupiah
64
Akun ini merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang secara berkala akan diperhitungkan dengan tagihan
termin. This account represents advances received from the employer
that will be offset by periodic billing.
24. Pendapatan Diterima di Muka 24. Unearned Revenue
Jumlah tersebut merupakan pendapatan diterima di muka pada divisi operasional dan kantor pusat serta Entitas Anak,
dengan rincian sebagai berikut : The amount represents unearned revenue from the operational
divisions and head office and Subsidiaries, with the following details:
2013 2012
Rp Rp
Jasa Konstruksi 120,781,749,047
82,330,100,270 Construction Services
Properti 15,012,793,857
42,535,436,110 Property
Real Estat 17,763,388,950
2,997,784,658 Real Estate
Total 153,557,931,854
127,863,321,038 Total
25. Beban Akrual Accrued Expenses
2013 2012
Rp Rp
Biaya Pekerjaan Proyek 149,462,449,381 187,299,922,106
Project Work Costs Cadangan Insentif
37,309,716,000 16,000,000,000 Incentive Reserves
Biaya Operasional 32,878,111,381 35,395,806,607
Operating Costs Biaya Bunga Obligasi
23,041,541,663 17,812,499,998 Bonds Interest Expenses
Cadangan Tantiem 16,908,540,000 4,000,000,000
Tantiem Reserves
Total 259,600,358,425 260,508,228,711
Total
Biaya pekerjaan proyek merupakan liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan pengeluaran-
pengeluaran untuk proyek. Biaya operasional yang masih harus dibayar terdiri dari
pembelian bahan, upah di lapangan, alat tulis kantor, biaya listrik dan telepon, biaya makan karyawan dan biaya
pengiriman barangjasa pihak ketiga. The cost of the project work is an obligation that has not been
billed by a third party in connection with expenditures for the project.
Accrued for operational costs consist of purchases of materials, wages in the field, office supplies, electricity and
telephone costs, the cost of employee meals and the cost of delivery of goodsservices of third parties.
26. Utang Retensi 26. Retention Paybles
Utang retensi jangka pendek sebesar Rp 170.368.605.115 dan Rp 132.051.114.054 masing-masing pada 31 Desember
2013 dan 2012 merupakan utang retensi atas pekerjaan sub-kontraktor yang jatuh tempo kurang dari setahun.
Utang retensi jangka panjang sebesar Rp 8.635.934.290 dan Rp 7.265.121.611 masing-masing pada 31 Desember 2013
dan 2012, merupakan utang retensi atas pekerjaan sub- kontraktor yang jatuh tempo lebih dari setahun.
Short-term retention
payables amounting
to Rp
170,368,605,115 and Rp 132,051,114,054 as of December 31, 2013 and 2012 , respectively, are retention payables on
the job of sub-contractors with a maturity of less than a year. Long-term retention payables amounting to Rp 8,635,934,290
and Rp 7,265,121,611 as of December 31, 2013 and 2012, respectively, are retention payables on job of sub-contractors
with a maturity of more than a year.
PT ADHI KARYA Persero Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
Dalam Rupiah Penuh
PT ADHI KARYA Persero Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
In Full of Rupiah
65 27. Liabilitas Lancar Lainnya
27. Other Current Liabilities 2013
2012 Rp
Rp
Utang Pendanaan 18,047,910,386
29,721,500,500 Financing Liabilities
Pembelian Kendaraan 5,824,190,220
8,619,277,137 Purchase of Vehicle
Asuransi Tenaga Kerja 343,715,881
356,579,930 Manpower Insurance
Koperasi Karyawan 925,492,715
1,472,350,346 Employee Cooperation
Dana Pensiun 507,444,976
421,554,268 Pension Fund
Utang Jangka Pendek Lainnya 73,223,613,252
20,144,979,253 Other Short term-Payable
Total 98,872,367,430
60,736,241,434 Total
Utang kepada Dana Pensiun Bina Adhi Sejahtera BAS merupakan iuran dana pensiun beban Perusahaan.
Utang pendanaan pada tanggal 31 Desember 2013 merupakan utang jangka pendek PT Adhi Persada Realti,
entitas anak, dalam rangka pembiayaan proyek pembangunan pusat perbelanjaan.
Utang jangka pendek lainnya merupakan utang lainnya Divisi Operasional Perusahaan dan PT Adhi Persada Properti,
Entitas Anak kepada pihak ketiga. Payable to Pension Fund Bina Sejahtera Adhi BAS is the
pension fund due from the Company. Debt financing on December 31, 2013 is a short-term debt of
PT Adhi Persada Realti, a subsidiary, in order to finance the construction of shopping center.
Other short-term debt is more debt the Company Operations Division and PT Adhi Persada Property, subsidiaries to third
parties.
28. Uang Jaminan Penyewa 28. Customer Deposits
Uang jaminan
penyewa masing-masing
sebesar Rp
301.073.000 dan Rp 2.641.281.335 pada 31 Desember 2013 dan 2012 merupakan uang jaminan yang dibayarkan
para penyewa yang dikelola oleh PT Adhi Persada Properti. Customer deposits amounting Rp 301,073,000 and
Rp 2,641,281,335 as of December 31, 2013 and 2012, respectively, represents tenant security deposits paid by the
tenants of the building which is managed by PT Adhi Persada Properti.
29. Utang Obligasi 29. Bonds Payable
2013 2012
Rp Rp
Jangka Panjang Long-Term
Utang Pokok Obligasi 1,250,000,000,000
625,000,000,000 Bonds Payable Principle
Biaya Emisi yang Belum Diamortisasi 3,023,559,290
2,261,482,144 Unamortized Cost
Total 1,246,976,440,710
622,738,517,856 Total
2013 2012
Rp Rp
Bond Payable Adhi Shelf Registry Obligasi Berkelanjutan I ADHI Thp I 2012
Bond I Phase I Year 2012
Nominal Obligasi Seri A 375.000.000.000
375.000.000.000 Par Value of Series A Bond
Biaya Emisi Obligasi A 1.042.125.000
1.339.875.000 Bond Issuance Costs
373.957.875.000 373.660.125.000
Nominal Obligasi Seri B 250.000.000.000
250.000.000.000 Par Value of Series B Bond
Biaya Emisi Obligasi B 779.821.430
921.607.144 Bond Issuance Costs
249.220.178.570 249.078.392.856
Total 623.178.053.570
622.738.517.856 Total
