PT ADHI KARYA Persero Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
Dalam Rupiah Penuh
PT ADHI KARYA Persero Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
In Full of Rupiah
68 30. Utang Sukuk
30. Sukuk Payables
2013 2012
Rp Rp
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Adhi Tahap I Tahun 2012 125,000,000,000
125,000,000,000 Adhi Shelf Registry Sukuk Mudharabah I Phase I Year 2012
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Adhi Tahap II Tahun 2013 125,000,000,000
-- Adhi Shelf Registry Sukuk Mudharabah I Phase II Year 2013
Total 250,000,000,000
125,000,000,000 Total
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Adhi Tahap I Tahun 2012
Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah berkelanjutan I ADHI Tahap I Tahun 2012 No. 49 tanggal 24
April 2012 juncto Addendum I No. 72 tanggal 23 Mei 2012 Juncto Addendum II No.96 tanggal 31 Mei 2012, yang dibuat
di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH. Perusahaan
telah menerbitkan
Sukuk Mudharabah
Berkelanjutan I ADHI Tahap I senilai Rp 125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 lima tahun dengan Pendapatan Bagi
Hasil, Nisbah Pemegang Sukuk adalah 73,05 dengan pembayaran Pendapatan bagi Hasil setiap 3 tiga bulan, dan
sukuk ini akan jatuh tempo tanggal 3 juli 2017. Pemeringkatan atas efek utang jangka panjang obligasi dari PT Pefindo yaitu
id Asy Single A Syariah; Stable Outlook. Dan sebagai jaminan adalah piutangtagihan Perusahaan dari proyek-
proyek dengan nilai nominal 125 dari Dana Sukuk. Rencana pengunaan dana yang diperoleh dari penawaran umum sukuk
setelah dikurangi biaya-biaya emisi akan digunakan sebagai pembayaran kembali Sukuk Mudharabah I ADHI Tahun 2007
yang jatuh tempo pada tanggal 6 Juli 2012. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi sukuk adalah PT Danareksa
Sekuritas dan PT OSK Nusadana Securities Indonesia dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk.
Biaya Emisi Sukuk Mudharabah sebesar Rp 496.250.000 dicatat sebagai aset lain-lain, diamortisasi setiap bulan sampai
dengan jatuh tempo tahun 2017. Beban amortisasi 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp 99.259.002
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Adhi Tahap II Tahun 2013
Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah berkelanjutan I ADHI Tahap II Tahun 2013 No. 93 tanggal
28 Pebruari 2013 yang dibuat di hadapan Notaris Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, SH.
Perusahaan
telah menerbitkan
Sukuk Mudharabah
Berkelanjutan I ADHI Tahap II Tahun 2013 senilai Rp 125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 lima tahun
dengan Pendapatan Bagi Hasil, Nisbah Pemegang Sukuk 63,28 dengan pembayaran Pendapatan bagi Hasil setiap 3
tiga bulan, dan sukuk ini akan jatuh tempo tanggal 15 Maret 2018. Pemeringkatan atas efek utang jangka panjang
obligasi dari PT Pefindo yaitu id Asy Single A Syariah;
Adhi Shelf Registry Sukuk Mudharabah I Phase I Year 2012
Under the Trusteeship Agreement of Shelf Registry Sukuk Mudharabah I ADHI Year 2012 No. 49 dated April 24, 2012 in
conjunction with Amendment I No. 72 dated May 23, 2012 in conjunction with Amendment II No.96 dated May 31, 2012, that
made before Notary Ny. Adi Poerbaningsih, SH. The Company has issued a Unit of Mudharabah I ADHI Year
2012 amounting Rp 125,000,000,000 with a period of 5 five years with Profit Sharing, Sukuk holders Ratio is 73.05 with
income payments for the Results of every 3 three months, and these bonds will be due on July 3, 2017. Rating on the
long-term payable securities bonds from PT Pefindo is id Asy Single A Sharia; Stable Outlook. And as collaterals are
receivables of the Company from the projects with 125 nominal value of Su
kuk Fund. Company’s plan to use the fund raised from sukuk public offering after all sukuk issuing costs
are eliminated, will be used to the repayment of Sukuk Mudharabah I ADHI year 2007 that will be due on July 6, 2012.
Acting as a underwritters of sukuk issuance is PT Danareksa Sekuritas dan PT OSK Nusadana Securities Indonesia and the
trustee is PT Bank Mega Tbk. Sukuk
Mudharabah Issuance
Cost amounted
to Rp 496,250,000 is recorded as other assets, amortized every
month until the maturity date in year 2017. Amortization charged on December 31, 2013 is amounted to
Rp 99,259,002 Adhi Shelf Registry Sukuk Mudharabah I Phase II Year
2013 Under the Trusteeship Agreement of Shelf Registry Sukuk
Mudharabah I ADHI Phase II Year 2013 No. 93 dated February 28, 2013 that made before Notary Ir. Nanette
Cahyanie Handari Adi Warsito, SH. The Company has issued a Unit of Mudharabah I Phase II
ADHI Year 2013 amounting Rp 125,000,000,000 with a period of 5 five years with Profit Sharing, Sukuk holders Ratio of
63,28 with income payments for the Results of every 3 three months, and these bonds will be due on March 15,
2018. Rating on the long-term payable securities bonds from PT Pefindo is id Asy Single A Sharia; Stable Outlook. And
as collaterals are receivables of the Company from the projects
PT ADHI KARYA Persero Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
Dalam Rupiah Penuh
PT ADHI KARYA Persero Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
In Full of Rupiah
69
Stable Outlook. Dan sebagai jaminan adalah piutangtagihan Perusahaan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125
dari Dana Sukuk. Rencana pengunaan dana yang diperoleh dari penawaran umum sukuk setelah dikurangi biaya-biaya
emisi akan digunakan untuk pengembangan usaha dan atau investasi. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi sukuk
adalah PT Danareksa Sekuritas dan PT BCA Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk.
Biaya Emisi Sukuk Mudharabah sebesar Rp 275.780.000 dicatat sebagai aset lain-lain, diamortisasi setiap bulan sampai
dengan jatuh tempo tahun 2018. Beban amortisasi 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp 45.963.330
with 125 nominal value of Sukuk Fund. Company’s plan to use the fund raised from sukuk public offering after all sukuk
issuing costs are eliminated, will be used to bussiness development and or investment. Acting as a underwriters of
sukuk issuance is PT Danareksa Sekuritas dan PT BCA Sekuritas and the trustee is PT Bank Mega Tbk.
Sukuk
Mudharabah Issuance
Cost amounted
to Rp 275,780,000 is recorded as other assets, amortized every
month until the maturity date in year 2018. Amortization charged on December 31, 2013 is amounted to Rp 45,963,330
31. Utang Lain-lain 31. Other Payables
Utang lain-lain sebesar Rp 526.424.707 dan Rp 817.705.040 masing-masing pada 31 Desember 2013 dan 2012.
Other payables
amounting Rp
526,424,707 and
Rp 817,705,040 as of December 31, 2013 and 2012.
32. Liabilitas Imbalan Kerja 32. Liability On Employee Benefits
Liabilitas atas imbalan kerja terdiri dari: Liabilities on employee benefits consisted of:
2013 2012
Rp Rp
Program Imbalan Kerja 26,801,350,584
22,821,831,650 Employee Benefit Program
Program Masa Persiapan Pensiun 16,787,360,838
19,699,531,432 Post Employment Preparation Program
Program Dana Pensiun 3,719,049,792
6,823,279,168 Pension Fund Program
Total 39,869,661,630
35,698,083,914 Total
a. Program Imbalan Kerja
Bagi karyawan tetap yang tidak ikut serta dalam program pensiun, maka pada saat memasuki usia pensiun,
Perusahaan memberikan imbalan pesangon yang jumlahnya mengacu pada Undang-Undang No. 132003
pasal 167 ayat 2 dan pasal 156. Pada posisi 31 Desember 2013 dan 2012, jumlah karyawan aktif
yang berhak atas imbalan ini masing-masing berjumlah 1.096 dan 576 orang.
Status pendanaan dan biaya yang dibentuk atas program imbalan ini dapat diuraikan sebagai berikut:
a. Employee Benefits Program
For those permanent employees who did not participate in the pension plan, then at the time of retirement age,
the Company provides severance benefits which values refer to the Act. 132003 article 167 paragraph 2 and
Article 156. As at December 31, 2013 and 2012, the number of actived employees who are entitled to these
benefits each totaling 1,096 and 576 persons.
Funding status and cost formed on of these benefits program can be described as follows:
2013 2012
Rp Rp
Nilai Kini Liabilitas Imbalan Pasti 56,481,605,190
40,922,849,512 Current Value - Defined Benefit Obligation
Biaya Jasa Lalu yang Belum Diakui Non Vested
3,064,112,717 3,597,606,873
Unrecognized Past Service Cost Non Vested
Keuntungan Aktuarial yang Belum Diakui 26,616,141,889
14,503,410,989 Unrecognized Actuarial Gain
Liabilitas Bersih 26,801,350,584
22,821,831,650 Net Liabilities