PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 80 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued f. Pajak Tangguhan lanjutan f. Deferred Tax continued Selisih Kurs karena Penjabaran Saldo Dibebankan Catatan 2b Saldo Awal per ke Laporan Difference Akhir per 31 Des. 2008 Laba Rugi in Foreign 31 Des. 2009 Beginning Charged to Currency Ending Balance Statements of Translation Balance Dec. 31, 2008 Income Note 2b Dec. 31, 2009 Transgasindo Transgasindo Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Biaya pensiun 2.657.324.759 973.625.854 470.449.094 3.160.501.519 Pension Bonus 3.467.697.570 142.416.995 504.660.853 3.105.453.712 Bonus Provisi untuk gaji - 187.964.570 18.204.102 169.760.468 Provision for salaries Kewajiban pajak tangguhan Deferred tax liability Aset tetap 34.645.179.753 36.302.019.207 8.419.913.225 62.527.285.735 Fixed assets __ Kewajiban pajak tangguhan - bersih 28.520.157.424 34.998.011.788 7.426.599.176 56.091.570.036 Deferred tax liability - net Aset pajak tangguhan Consolidated deferred konsolidasi - bersih 89.601.092.410 112.265.592.367 tax assets - net Kewajiban pajak tangguhan Consolidated deferred konsolidasi - bersih 28.520.157.424 56.091.570.036 tax liability - net Rincian manfaat beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax benefit expense are as follows: 2010 2009 Perusahaan The Company Pengaruh pajak atas beda temporer The effects of temporary differences at pada tarif pajak maksimum: maximum tax rate: Kesejahteraan karyawan 26.632.980.433 16.806.431.596 Employees’ benefits Cadangan kerugian penurunan nilai 16.858.711.472 395.262.664 Allowance for impairment losses Gaji dan bonus 2.139.451.125 5.337.810.891 Salaries and bonus Penyisihan persediaan usang 12.488.144 2.551.401.097 Allowance for inventory obsolescence Penyisihan aset pajak tangguhan 16.871.199.616 2.946.663.761 Valuation allowance Anak Perusahaan Subsidiaries Bonus 2.629.917.225 142.416.995 Bonus Pensiun 1.702.624.775 973.625.854 Pension Penyusutan 1.167.111.884 36.302.019.207 Depreciation Kesejahteraan karyawan 164.107.806 187.964.570 Employees’ benefits Rugi fiskal 14.290.634 520.257.470 Fiscal loss Manfaat beban pajak tangguhan, bersih 34.093.687.002 12.333.511.831 Deferred tax benefit expense, net Aset dan kewajiban pajak tangguhan, selain akumulasi rugi fiskal, berasal dari perbedaan metode atau dasar yang digunakan untuk tujuan pencatatan menurut pelaporan akuntansi dan pajak, terutama terdiri dari penyusutan aset tetap, cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan persediaan usang, provisi untuk gaji dan bonus karyawan, pensiun dan provisi untuk kesejahteraan karyawan. Deferred tax assets and liabilities, other than accumulated tax losses, arose from the difference in the methods or basis used for accounting and tax reporting purposes, mainly comprising depreciation on fixed assets, allowance for impairment losses, allowance for inventory obsolescence, provision for employees’ salaries and bonus, pension and provision for employees’ benefits. PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 81 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued