Pajak dibayar di muka Prepaid taxes

PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 138 39. PERPAJAKAN lanjutan 39. TAXATION continued d. Pajak kini lanjutan d. Current taxes continued 2016 2015 Perbedaan temporer: Temporary differences: Penyisihan insentif dan bonus Provision for incentives and kinerja tantiem 82.587 22.752 performance bonuses tantiem Penyisihan penurunan Provision for nilai atas aset keuangan 59.249 165.072 impairment of financial assets Aset dan liabilitas sewa pembiayaan 11.318 2.030 Finance lease assets and liabilities Diskonto dan biaya emisi yang Discount and unamortized belum diamortisasi 6.929 4.573 debt issuance cost Penyisihan penurunan nilai atas aset Provision for impairment of non-free dan non-clear 2.589 - non-free and non-clear assets Biaya akrual hukum 2.044 482 Accrual for legal costs Penyisihan penurunan nilai persediaan 181.202 68.989 Provision for impairment of inventories Penyusutan aset tetap 44.036 58.472 Fixed assets depreciation Liabilitas imbalan kerja karyawan 18.346 12.893 Employee benefits liability Lain-lain 346 - Others Perbedaan permanen: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 1.273.304 307.144 Non-deductible expenses Biaya kesehatan pensiunan 71.192 173.385 Post-retirement healthcare benefits Aset tetap yang tidak dapat disusutkan 1.604 6.640 Non-depreciable fixed assets Laba dari entitas anak dan Income from subsidiaries and entitas asosiasi 1.384.020 1.036.391 associates Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 213.821 88.507 Interest income subjected to final tax Pendapatan lain-lain dikenakan pajak final 12.565 36.026 Other income subjected to final tax Jumlah perbedaan temporer Total temporary and dan permanen 343.520 1.087.048 permanent differences Laba fiskal - Perusahaan 3.761.271 805.897 Taxable income - the Company Pajak penghasilan kini - Perusahaan 940.318 201.474 Current income tax - the Company Kurang bayar atas pajak penghasilan Underpayment of 2005 corporate badan tahun 2005 - Perusahaan - 14.868 income tax - the Company Pajak penghasilan kini - Entitas Anak 989.500 958.779 Current income tax - Subsidiaries Pajak penghasilan kini Consolidated current konsolidasian 1.929.818 1.175.121 income tax Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Grup dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan konsolidasian Grup adalah sebagai berikut: The reconciliation between the Group’s income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s consolidated profit before income tax is as follows: 2016 2015 Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan - Konsolidasian 4.945.352 3.007.238 tax - Consolidated Pajak penghasilan dihitung dengan Tax calculated at weighted rata-rata tarif pajak statutory 1.882.070 1.474.920 average statutory tax rates Beban yang tidak dapat dikurangkan 442.516 243.060 Non-deductible expenses Biaya kesehatan pensiunan 17.798 43.346 Post-retirement healthcare benefits Aset tetap yang tidak dapat disusutkan 429 1.998 Non-depreciable assets Bagian atas laba neto entitas asosiasi 387.383 244.999 Share in net income of associates Pendapatan yang dikenakan pajak final 129.151 182.689 Income subjected to final tax Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 43.581 49.247 Interest income subjected to final tax Beban pajak Consolidated corporate penghasilan konsolidasian 1.782.698 1.565.075 income tax expense PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT PERTAMINA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 139 39. PERPAJAKAN lanjutan 39. TAXATION continued