Mesin produksi Perlengkapan utilitas Kendaraan Peralatan mini lab 1

Lampiran 10. Tabel depresiasi dan modal kerja. NO. MODALKERJA NILAI 1 Sisa Uang Rp 140,701,750 TOTAL MODAL Rp 140,701,750 NO. JENIS NILAI AWAL UMUR NILAI SISA PENYUSUTAN 1 Tanah 65,800,000 10 65,800,000 2 Bangunan 285,000,000 10 142,500,000 14,250,000 3 Mesin dan Peralatan 68,265,000 5 6,826,500 12,287,700 4 Alat Kantor 14,300,000 5 1,430,000 2,574,000 5 Kendaraan 55,000,000 5 11,000,000 8,800,000 TOTAL 488,365,000 35 227,556,500 37,911,700 Lampiran 11. Tabel total penjualan LCM serbuk sawit. Deskripsi Total Penjualan Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun 6 Tahun 7 Tahun 8 Tahun 9 Tahun 10 Produk Kapasitas per hari Satuan Harga jual per satuan 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100 Serbuk Kayu 513 kghari Rp 4,625 592,207,200 666,233,100 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 Total 592,207,200 666,233,100 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 Lampiran 12. Rincian biaya operasional. No. Deskripsi Jumlah Satuan Biaya Satuan Rp Biaya Satuan per tahun Rp Total Rp A. Biaya Tetap 1 Biaya produksi tetap a. Listrik non mesin 1 per bulan 600,000 7,200,000 7,200,000 Solar 420 literbulan 3,780,000 45,360,000 45,360,000 LPG 30 kgbulan 195,000 2,340,000 2,340,000 d. Gaji manajer produksi dan QC 1 orangbulan 2,000,000 24,000,000 24,000,000 Subtotal 78,900,000 2 Biaya pemasaran tetap a. Promosi 1 perbulan 2,000,000 24,000,000 24,000,000 b. Gaji manajer 1 orangbulan 2,000,000 24,000,000 24,000,000 c. Gaji bagian pemasaran Staff pemasaran 2 orangbulan 1,500,000 18,000,000 36,000,000 Subtotal 84,000,000 3 biaya administrasi umum tetap a. Gaji pegawai tetap non produksi direktur 1 orangbulan 3,500,000 42,000,000 42,000,000 manajer logistik,admin,keuangan 1 orangbulan 2,000,000 24,000,000 24,000,000 staff administrasi dan logistik 2 orangbulan 1,100,000 13,200,000 26,400,000 staff keuangan 1 orangbulan 1,500,000 18,000,000 18,000,000 security 2 orangbulan 500,000 6,000,000 12,000,000 sopir 2 orangbulan 400,000 4,800,000 9,600,000 b. Internet 1 per bulan 500,000 6,000,000 6,000,000 c. telepon dan fax 1 per bulan 500,000 6,000,000 6,000,000 d. alat tulis kantor 1 paket 200,000 2,400,000 2,400,000 e. Pbb 2.5 1 paket 8,770,000 8,770,000 Subtotal 155,170,000 4 Penyusutan 1 per tahun 37,911,700 37,911,700 37,911,700 Subtotal 37,911,700 5 Pemeliharaan 1 per tahun 2,441,825 2,441,825 2,441,825 Subtotal 2,441,825 6 Asuransi 1 per tahun 2,441,825 2,441,825 2,441,825 Subtotal 2,441,825 TOTAL BIAYA TETAP 360,865,350 B Biaya variabel 1 Biaya produksi b. Biaya kemasan karung plastik 25 kg 533 unitbulan 426,667 5,120,000 5,120,000 c. Gaji tenaga kerja langsung Laboran 2 orangbulan 750,000 9,000,000 18,000,000 Operator 3 orangbulan 800,000 9,600,000 28,800,000 Buruh 7 orangbulan 400,000 4,800,000 33,600,000 d. Biaya penyewaan truk angkut 3 unitbulan 400,000 4,800,000 14,400,000 e. Listrik mesin 5,208 kwhbulan 6,249,600 74,995,200 74,995,200 f. Bahan bakar Bensin 100 literbulan 900,000 10,800,000 10,800,000 Subtotal 185,715,200 TOTAL BIAYA VARIABEL 185,715,200 TOTAL BIAYA TETAP DAN VARIABEL 546,580,550 Lampiran 13. Perhitungan total biaya operasi pabrik. NO. Komponen Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun 6 Tahun 7 Tahun 8 Tahun 9 Tahun 10 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100 1 BIAYA TETAP Biaya Produksi Tetap 63,120,000 71,010,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 78,900,000 Biaya Pemasaran Tetap 67,200,000 75,600,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 Biaya Administrasi Umum 124,136,000 139,653,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 155,170,000 Biaya Pemeliharaan 1,953,460 2,197,643 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 Biaya Asuransi 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 2,441,825 Biaya Penyusutan 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 BUNGA a. Modal investasi tetap 31,115,790 25,929,825 20,743,860 15,557,895 10,371,930 5,185,965 - - - - b. Modal kerja 16,884,210 12,663,158 8,442,105 4,221,053 - - - - - - TOTAL BIAYA TETAP 344,762,985 367,407,150 390,051,315 380,644,298 371,237,280 366,051,315 360,865,350 360,865,350 360,865,350 360,865,350 2 BIAYA VARIABEL Biaya Pengemasan 4,096,000 4,608,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 5,120,000 Biaya Gaji Tenaga Kerja Langsung 64,320,000 72,360,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 80,400,000 Biaya sewa 11,520,000 12,960,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 Biaya Utilitas 68,636,160 77,215,680 85,795,200 85,795,200 85,795,200 85,795,200 85,795,200 85,795,200 85,795,200 85,795,200 TOTAL BIAYA VARIABLE 148,572,160 167,143,680 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 TOTAL BIAYA 493,335,145 534,550,830 575,766,515 566,359,498 556,952,480 551,766,515 546,580,550 546,580,550 546,580,550 546,580,550 Lampiran 14. Proyeksi laba rugi. Komponen Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun 6 Tahun 7 Tahun 8 Tahun 9 Tahun 10 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100 PENJUALAN BERSIH 592,207,200 666,233,100 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 740,259,000 PENDAPATAN LAIN BIAYA PENEBANGAN 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 PENGELUARAN A. BIAYA TETAP 344,762,985 367,407,150 390,051,315 380,644,298 371,237,280 366,051,315 360,865,350 360,865,350 360,865,350 360,865,350

B. BIAYA VARIABEL

148,572,160 167,143,680 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 185,715,200 TOTAL PENGELUARAN 493,335,145 534,550,830 575,766,515 566,359,498 556,952,480 551,766,515 546,580,550 546,580,550 546,580,550 546,580,550 LABA KOTOR LABA SEBELUM PAJAK 278,872,055 311,682,270 344,492,485 353,899,503 363,306,520 368,492,485 373,678,450 373,678,450 373,678,450 373,678,450 PAJAK 30 66,161,617 76,004,681 85,847,746 88,669,851 91,491,956 93,047,746 94,603,535 94,603,535 94,603,535 94,603,535 LABA BERSIH 212,710,439 235,677,589 258,644,740 265,229,652 271,814,564 275,444,740 279,074,915 279,074,915 279,074,915 279,074,915 pajak penghasilan tahun 1 80 pajak penghasilan tahun 5 100 10 50,000,000 5,000,000 10 50,000,000 5,000,000 15 50,000,000 7,500,000 15 50,000,000 7,500,000 30 178,872,055 53,661,617 30 263,306,520 78,991,956 Total 66,161,617 Total 91,491,956 pajak penghasilan tahun 2 90 pajak penghasilan tahun 6 100 10 50,000,000 5,000,000 10 50,000,000 5,000,000 15 50,000,000 7,500,000 15 50,000,000 7,500,000 30 211,682,270 63,504,681 30 268,492,485 80,547,746 Total 76,004,681 Total 93,047,746 pajak penghasilan tahun 3 100 pajak penghasilan tahun 7 dst 100 10 50,000,000 5,000,000 10 50,000,000 5,000,000 15 50,000,000 7,500,000 15 50,000,000 7,500,000 30 244,492,485 73,347,746 30 273,678,450 82,103,535 Total 85,847,746 Total 94,603,535 pajak penghasilan tahun 4 100 10 50,000,000 5,000,000 15 50,000,000 7,500,000 30 253,899,503 76,169,851 Total 88,669,851 Lampiran 15. Proyeksi arus kas. Komponen Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun 6 Tahun 7 Tahun 8 Tahun 9 Tahun 10 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100 Penerimaan Bersih Laba bersih - 212,710,439 235,677,589 258,644,740 265,229,652 271,814,564 275,444,740 279,074,915 279,074,915 279,074,915 279,074,915 Penyusutan - 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 37,911,700 Nilai sisa - - - - - - - - - - 227,556,500 Modal sendiri 300,000,000 - - - - - - - - - Modal pinjaman 259,298,250 - - - - - - - - - Subtotal 559,298,250 250,622,139 273,589,289 296,556,440 303,141,352 309,726,264 313,356,440 316,986,615 316,986,615 316,986,615 544,543,115 Pengeluaran Bersih Investasi + bunga sebelum pembangunan 607,298,250 - - - - - - - - - - Modal kerja - 140,701,750 - - - - - - - - - Angsuran modal investasi tetap 43,216,375 43,216,375 43,216,375 43,216,375 43,216,375 43,216,375 - - - - Angsuran modal kerja 35,175,438 35,175,438 35,175,438 35,175,438 Subtotal 607,298,250 219,093,563 78,391,813 78,391,813 78,391,813 43,216,375 43,216,375 - - - - Arus Kas Bersih 48,000,000 31,528,576 195,197,477 218,164,627 224,749,539 266,509,889 270,140,065 316,986,615 316,986,615 316,986,615 544,543,115 Kas Awal Tahun - 48,000,000 16,471,424 178,726,053 396,890,680 621,640,219 888,150,108 1,158,290,172 1,475,276,787 1,792,263,402 2,109,250,017