LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL

268 Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam penawaran umum ini adalah sebagai berikut: Wali Amanat PT Bank Mega Tbk Menara Bank Mega Lantai 16 Jl. Kapten Tendean No.12-14 A Jakarta 12790 Tel : +62 21 7917 5000 Fax : +62 21 7990 720 STTD Nomor : 20STTD-WAPM2000 tanggal 2 Oktober 2000 Keanggotaan Asosiasi Wali Amanat Indonesia AWAI sesuai Surat Keterangan AWAI Nomor AWAI06122008 tanggal 17 Desember 2008. Pedoman Kerja: Pedoman kerja Wali Amanat mengikuti ketentuan yang diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan Undang-Undang Pasar Modal serta peraturan yang berkaitan dengan tugas Wali Amanat. Tugas Pokok: PT Bank Mega Tbk, selaku Wali Amanat dalam Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi ini adalah mewakili kepentingan pemegang Obligasi dan Obligasi Subordinasi baik di dalam maupun di luar pengadilan mengenai pelaksanaan hak-hak pemegang Obligasi dan Obligasi Subordinasi sesuai dengan syarat-syarat Obligasi dan Obligasi Subordinasi dan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta peraturan perundang- undangan yang berlaku. Kantor Akuntan Publik Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis Rekan firma jaringan global PricewaterhouseCoopers Plaza 89 Jl. HR. Rasuna Said Kav. X-7 Jakarta 12940 Tel : +62 21 521 2901 Fax : +62 21 5290 5555 +62 21 5290 5050 STTD Nomor: 384PMSTTD-AP2004 atas nama Lucy Luciana Suhenda, S.E, Ak. Perseroan menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis Rekan firma jaringan global PricewaterhouseCoopers berdasarkan Engagement Letter No. EL2017031707LLSLLSBOLjap tanggal 31 Januari 2017. Akuntan Publik Lucy Luciana Suhenda Register No. Surat Ijin Akuntan Publik No. 0229 No.STTD 384PMSTTD-AP2004 atas nama Lucy Luciana Suhenda, S.E, Ak.

BAB XI. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL

269 PricewaterhouseCoopers PricewaterhouseCoopers Engagement Letter Tugas Pokok Melakukan audit berdasarkan standar audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik merencanakan dan melaksanakan audit agar memperoleh keyakinan yang bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji yang material. Suatu audit meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap laporan keuangan secara keseluruhan. Akuntan publik bertanggung jawab aras yang diberikan terhadap laporan keuangan yang diaudit. Tugas Akuntan Publik meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Tugas Pokok: Tanggung jawab akuntan publik adalah melaksanakan audit atas laporan keuangan Perseroan yang disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Audit dilaksanakan dengan tujuan untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan. Akuntan publik melaksanakan audit berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan akuntan publik untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material. Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntasi yang dibuat oleh manajemen,serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Konsultan Hukum Da Silva Suhardiadi One Pacific Place, level 11 Sudirman Central Business District Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Tel : +62 21 2783 0550 Fax : +62 21 2985 9889 Ekstensi-Kantor: Jl. Dharmawangsa X No. 4E Kebayoran Baru, Jakarta Selatan Tel : +62 21 2277 5700 Fax : +62 21 2277 5955 Nama Konsultan Hukum Yang Ditunjuk: Moses Fernandez da Silva STTD No. 62STTD-KHPM1996 Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan Surat Penunjukan No. 070DIR-EKS0117 tanggal 31 Januari 2017. 270 Tugas Pokok Tugas Konsultan Hukum dalam Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi ini adalah memberi Pendapat Hukum secara independen dan obyektif dengan mengedepankan prinsip keterbukaan dan materialitas mengenai kondisi atau keadaan Perseroan dan hal-hal penting dalam rangka Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi ini dilihat dari segi hukum berdasarkan hasil dari uji tuntas dari segi hukum “Uji Tuntas” yang telah dilaksanakannya terhadap informasi atau fakta material mengenai Perseroan yang berlaku saat dilakukannya Uji Tuntas dan hal-hal lain sehubungan dengan Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi yang didasarkan atas dokumen dan informasi yang disampaikan Perseroan dan instansi yang berwenang untuk memberi suatu keterangan tertentu tentang Perseroan sesuai dengan Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal yang ditetapkan oleh Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal. Notaris Fathiah Helmi, SH Jl. HR.Rasuna Said Kav. 1-2 BI X-1 Graha Irama Lantai 6-C Kuningan Timur, Setiabudi Jakarta Pusat 12950 Tel : +62 21 526 1136 +62 21 5290 7304 +62 21 5290 7305 +62 21 5290 7306 Fax : +62 21 526 1136 STTD Nomor: 02STTD-NPM1996 Pedoman Kerja Peraturan perundang-undangan yang berlaku, Undang-Undang tentang jabatan Notaris No. 30 tahun 2004, Kode Etik Notaris. Tugas pokok: Lingkup kerja seorang Notaris dalam rangka Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi ini adalah membuat akta-akta dalam rangka Penawaran Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi ini. antara lain Perjanjian Perwaliamanatan. Pengakuan Utang dan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan Obligasi Subordinasi serta akta-akta pengubahannya. Pengalaman Kerja 1. PT Bank Victoria International Tbk, 2013, Obligasi Subordinasi 2. PT Bank Victoria International Tbk, 2013, Obligasi 3. PT Federal International Finance Tbk, 2013, Obligasi Berkelanjutan 4. PT. Mandiri Tunas Finance, 2013, Obligasi Berkelanjutan 5. PT. Medco Energi International Tbk, 2013, Obligasi Berkelanjutan 6. PT. BII Finance Center, 2013, Obligasi 7. PT. BII Finance Indonesia, 2013 Obligasi Berkelanjutan 8. PT Bank Tabungan Negara Persero Tbk, 2013, Obligasi Berkelanjutan 9. PT. Panorama Citrawisata Tbk, 2013, Obligasi 10. PT. MNC Kapital Indonesia, 2013, Obligasi 11. PT. Summarecon Agung Tbk, 2013, Obligasi 12. PT. Summarecon Agung Tbk, 2013, Sukuk 13. PT. Duta Anggada Realty Tbk, 2013, Obligasi 14. PT. Verena Multi Finance, 2013, Obligasi Berkelanjutan 15. PT BFI Finance Indonesia, 2013, Obligasi Berkelanjutan 16. PT. Adira Dinamika Multi Finance, 2013, Obligasi Berkelanjutan 17. PT. Adira Dinamika Multi Finance, 2013, Sukuk 18. PT. Trimegah Securities Tbk, 2013, PUT 271 i 19. PT. Dyviacom Intrabumi Tbk, 2013, PUT 20. PT. Astra Otoparts Tbk, 2013 PUT 21. PT. Semen Baturaja Persero Tbk, 2014, IPO 22. PT. Bank Panin Syariah Tbk, 2014, IPO 23. PT. Mitra Bara Adiperdana, 2014, IPO 24. PT. Intan Baruprana Finance Tbk, 2014, IPO 25. PT. Pan Brothers Tbk, 2014, PUT 26. PT. Bank QNB Kesawan Tbk, 2014,PUT 27. PT Garuda Indonesia Persero Tbk, 2014, PUT 28. PT. Bank Of India Indonesia Tbk, 2014, PUT 29. PT. Bank Mayapada, 2014, Obligasi Subordinasi 30. PT. Expres Transindo Utama Tbk, 2014, Obligasi 31. PT. Summarecon Agung Tbk, 2014, Obligasi Berkelanjutan 32. PT. Summarecon Agung Tbk, 2014, Sukuk 33. PT. Ciputra Residence, 2014, Obligasi 34. PT. Bank Pembangunan Sulawesi Utara, 2014, Obligasi 35. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah, 2014, Obligasi Subordinasi 36. PT. BCA Finance, 2015, Obligasi Berkelanjutan 37. PT. Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, 2015, Obligasi Berkelanjutan 38. PT. Summarecon Agung Tbk, 2015, Obligasi Berkelanjutan 39. PT. Waskita Karya Persero Tbk, 2015, Obligasi Berkelanjutan 40. PT. Adira Dinamika Multi Finance Tahap I, 2015, Obligasi Berkelanjutan 41. PT. Adira Dinamika Multi Finance Tahap II, 2015, Obligasi Berkelanjutan 42. PT. Panorama Sentrawisata, 2015, Obligasi Berkelanjutan 43. PT. Mandiri Tunas Finance, 2015, Obligasi Berkelanjutan 44. PT. Mandala Multifinance, 2015, Obligasi Berkelanjutan 45. PT. Federal International Finance, 2015, Obligasi Berkelanjutan 46. PT. Gelombang Seismatik Indonesia, 2015, IPO 47. PT. PP Properti Tbk, 2015, IPO 48. PT. Mitra Karya Sehat Tbk, 2015, IPO 49. PT. Ciputra Property Tbk, 2015, IPO 50. PT. Adhi Karya Persero Tbk, 2015, Penawaran Umum Terbatas 51. PT. ANTAM Persero Tbk, 2015, Penawaran umum Terbatas 52. PT. Waskita Karya Persero Tbk, 2015, Penawaran Umum Terbatas 53. PT. Bank OCBC NISP Tbk 54. PT. Mandiri Tunas Finance, 2016, Obligai Berkelanjutan 55. PT. Bank DKI, 2016, Obligasi Berkelanjutan 56. PT. Waskita Karya Tbk, 2016, Obligasi Berkelanjutan 57. Perusahaan Perseroan Persero PT Angkasa Pura II, 2016, Obligasi 58. PT. Pelabuhan Indonesia I Persero, 2016, Obligasi 59. PT. PP Properti Tbk, 2016, Obligasi 60. PT. Medco Energi Internasional Tbk, 2016, Obligasi Berkelanjutan 61. PT. Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan Dan Sulawesi Barat PT Bank Sulselbar, 2016, Obligasi Berkelanjutan 62. Perusahaan Perseroan Persero PT. Angkasa Pura I, 2016, Obligasi dan Sukuk 63. PT. Federal International Finance, 2016, Obligasi Berkelanjutan 64. PT. Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, 2016, Obligasi Berkelanjutan 65. PT. Adira Dinamika Multi Finance, 2016, Obligasi Berkelanjutan 66. PT. Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan Dan Sulawesi Barat PT Bank Sulselbar, 2016, Obligasi Berkelanjutan 67. PT. Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk, 2016, PMTHMETD 68. Perusahaan Perseroan Persero PT. Krakatau Steel Tbk disingkat PT. Krakatau Steel Persero Tbk, 2016, PMTHMETD 272 69. Perusahaan Perseroan Persero PT Pembangunan Perumahan Tbk, 2016, PMTHMETD 70. Perusahaan Perseroan Persero PT. Wijaya Karya Tbk disingkat PT WIKA Persero Tbk, 2016, PMTHMETD 71. PT. Aneka Gas INdustri Tbk, 2016, IPO 72. PT. Anugerah Berkah Madani Tbk, 2016, IPO 73. PT. Waskita Beton Precast Tbk, 2016, IPO 74. PT. Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, 2017, Obligasi Berkelanjutan 75. PT. Waskita Karya Persero Tbk, 2017, Obligasi Berkelanjutan 76. PT. Aneka Gas Industri Tbk, 2017, Obligasi Berkelanjutan 77. PT. Federal International Finance, 2017, Obligasi Berkelanjutan Berdasarkan Penjelasan Pasal 1 angka 1 juncto angka 23 Undang-Undang Pasar Modal No.8 Tahun 1995, maka para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang terlibat dalam Penawaran Umum ini menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan baik langsung maupun tidak langsung sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Pasar Modal. Sesuai dengan Peraturan No. VI.C.3 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-309BL2008 Tanggal 1 Agustus 2008 Tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan Antara Wali Amanat Dengan Perseroan, Wali Amanat menyatakan tidak akan: i Mempunyai hubungan Kredit dengan Perseroan dalam jumlah lebih dari 25 dua puluh lima persen dari jumlah Efek yang bersifat utang; danatau ii Merangkap menjadi penanggung, danatau pemberi agunan dalam penerbitan Efek bersifat utang, danatau kewajiban Perseroan dan menjadi Wali Amanat dari pemegang Efek yang diterbitkan oleh Perseroan. 273 , Berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, PT Bank Mega Tbk telah ditunjuk oleh Perseroan sebagai Wali Amanat dalam Penawaran Umum Obligasi ini. Dengan demikian, PT Bank Mega Tbk akan bertindak sebagai Wali Amanat atau badan yang diberi kepercayaan untuk mewakili kepentingan dan bertindak untuk dan atas nama Pemegang Obligasi dalam rangka Penawaran Umum ini sesuai dengan ketentuan UUPM. Berdasarkan: Ͳ Surat pernyataan No. 0500CAMS-WA17 tanggal 10 April 2017, Wali Amanat menyatakan selama menjadi Wali Amanat tidak akan: i mempunyai hubungan kredit dengan Perseroan dalam jumlah yang melebihi 25 dua puluh lima persen dari jumlah efek bersifat utang yang diwaliamanati, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. VI.C.3; ii merangkap sebagai penanggung dan pemberi agunan dalam penerbitan efek bersifat utang, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. VI.C.3; iii menerima dan meminta pelunasan terlebih dahulu atas kewajiban Perseroan kepada Wali Amanat selaku kreditur dalam hal Perseroan mengalami kesulitan keuangan, berdasarkan pertimbangan Wali Amanat, sehingga tidak mampu memenuhi kewajibannya kepada Pemegang Obligasi, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. VI.C.4; Ͳ Surat pernyataan No. 0499CAMS-WA17 tanggal 10 April 2017, Wali Amanat menyatakan saat ini tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan dan selama menjadi Wali Amanat tidak akan mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. VI.C.4; Ͳ Surat pernyataan No. 0498CAMS-WA17 tanggal 10 April 2017, Wali Amanat menyatakan telah melakukan uji tuntas terhadap Perseroan, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. VI.C.4. 1. RIWAYAT SINGKAT PT Bank Mega Tbk, didirikan dengan nama PT Bank Karman berkedudukan di Surabaya, berdasarkan Akta Pendirian No. 32 tanggal 15 April 1969 yang kemudian diperbaiki berdasarkan Akta Perubahan No. 47 tanggal 26 November 1969, kedua akta tersebut dibuat di hadapan Mr. Oe Siang Djie, pada waktu itu Notaris di Surabaya dan telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Surat Keputusan No.J.A.581 tanggal 16 Januari 1970, didaftarkan di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Surabaya dibawah No. 941970 tanggal 4 Februari 1970 serta telah diumumkan dalam BNRI No. 13 tanggal 13 Februari 1970, Tambahan No. 551970. Anggaran Dasar PT Bank Karman kemudian telah beberapa kali mengalami perubahan. PT Bank Karman memperoleh izin untuk beroperasi sebagai bank umum berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. D.15.6.5.48 tanggal 14 Agustus 1969. Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham No. 25 tanggal 18 Januari 1992, dibuat oleh Eddy Widjaja. SH, Notaris di Surabaya, nama PT Bank Karman diubah menjadi PT Mega Bank dan domisili diubah menjadi di Jakarta, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Surat Keputusan No. C2-1345 HT.01.04.TH.92 tanggal 12 Februari 1992, didaftarkan di dalam buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No.7411992 tanggal 9 Maret 1992 serta telah diumumkan dalam BNRI No.36 tanggal 5 Mei 1992, Tambahan No. 2009. Perubahan nama PT Mega Bank ini telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan surat No.S.611MK.131992 tanggal 23 April 1992. Perubahan Anggaran Dasar PT Mega Bank dalam rangka penawaran umum go public untuk disesuaikan dengan UUPM dan peraturan pelaksanaannya tercantum dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 13 tanggal 17 Januari 2000, dibuat dihadapan Imas Fatimah SH, Notaris di Jakarta, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Surat Keputusan No. C-682HT.01.04-TH.2000 tanggal 21 Januari 2000, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Departemen Perindustrian dan

BAB XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT