KETERANGAN MENGENAI ENTITAS ANAK

128 Komisaris : Amichia Biley Komisaris : Eberhard Brandes Komisaris : Bertram Dreyer Komisaris : Patricia Flor Komisaris : Sabine Hepperle Komisaris : Arndt G. Kirchhoff Komisaris : Caroline Kremer Komisaris : Sarah Madew Komisaris : Dorothea Mikloweit Komisaris : Ulrich Schroder Direksi Direktur Utama : Bruno Wenn Direktur : Philipp Kreutz Direktur : Chistiane Lalbach

8. KETERANGAN MENGENAI ENTITAS ANAK

PT Bank Victoria Syariah “BVS” Riwayat Singkat BVS didirikan untuk pertama kalinya dengan menggunakan nama “PT Bank Swaguna” berdasarkan Akta No. 9 tanggal 15 April 1966, dibuat di hadapan Bebasa Daeng Lalo, wakil notaris di Jakarta yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. J.A.5795 tanggal 7 Nopember 1967 dan telah didaftarkan pada Daftar Perusahaan di Kantor Panitera Pengadilan Negeri I di Cirebon masing-masing di bawah No. 11968 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 42 tanggal 24 Mei 1968, Tambahan No. 62. Yang kemudian diubah dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 4 tanggal 5 September 1967 dibuat di hadapan Bebasa Daeng Lalo, wakil notaris di Jakarta yang telah memperoleh persetujuan Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. J.A.5795 tanggal 7 Nopember 1967 dan telah didaftarkan pada Daftar Perusahaan di Kantor Panitera Pengadilan Negeri I di Cirebon masing-masing di bawah No. 21968 pada tanggal 10 Januari 1968 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 42 tanggal 24 Mei 1968, Tambahan No. 62. Dengan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT. Bank Swaguna Perubahan Anggaran Dasar Perseroan sesuai dengan UUPT No. 402007 No. 5 tanggal 6 Agustus 2009 dibuat dihadapan Erni Rohaini, S.H., MBA., Notaris Daerah Khusus Ibukota Jakarta, berkedudukan di Jakarta Selatan, yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum Dan HAM berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-02731.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 19 Januari 2010, dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 83 tanggal 15 Oktober 2010, Tambahan No. 31425 “Akta No.5 tanggal 6 Agustus 2009”, nama “PT Bank Swaguna” diubah menjadi “PT Bank Victoria Syariah”. Terakhir Anggaran Dasar BVS diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa PT. Bank Victoria Syariah No. 13, tanggal 29 Juni 2016, dibuat dihadapan Setiawan, S.H., Notaris Daerah Khusus Ibukota Jakarta bekedudukan di Jakarta Pusat, untuk perubahan pasal 4 ayat 2 yang pemberitahuan perubahannya telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum Departemen Hukum Dan HAM berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.03-0062667 tanggal 30 Juni 2016. Dan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa PT. Bank Victoria Syariah No. 07, tanggal 06 Februari 2017, dibuat dihadapan Setiawan, S.H., Notaris Daerah Khusus Ibukota Jakarta bekedudukan di Jakarta Pusat, untuk perubahan pasal 14 ayat 8 huruf b yang pemberitahuan perubahannya telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum Departemen Hukum Dan HAM berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.03-0063920 tanggal 13 Februari 2017. 129 Perubahan kegiatan usaha BVS dari bank umum konvensional menjadi bank umum syariah telah mendapatkan izin dari Bank Indonesia berdasarkan Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 128KEP.GBIDpG2010 tertanggal 10 Pebruari 2010 dan beroperasi dengan prinsip syariah mulai tanggal 1 April 2010. Maksud dan Tujuan Sesuai Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT. Bank Swaguna Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. 24 tanggal 27 Nopember 2009 dibuat di hadapan Erni Rohaini, S.H. MBA., Notaris Daerah Khusus Ibukota Jakarta berkedudukan di Jakarta Selatan yang telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan HAM berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-12676.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 11 Maret 2010, maksud dan tujuan BVS adalah menjalankan usaha-usaha dalam bidang perbankan syariah. Permodalan Susunan para pemegang saham BVS berdasarkan Akta No. 13 tanggal 29 Juni 2016 adalah sebagai berikut: Keterangan Nilai Nominal per Saham Rp 1.000,00 Jumlah Saham Jumlah Nominal Rp Persentase Modal Dasar 320.000.000 320.000.000.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh: PT Bank Victoria International Tbk 209.982.683 209.982.683.000 99,984260 Dasman Zain 5.124 5.124.000 0,004659 Ismet Zain 1.537 1.537.000 0,001399 Raden Soeprapto Soewondo 534 534.000 0,000487 Sutri Asnelly 1.130 1.130.000 0,001029 Nay Sunardi 152 152.000 0,000138 Johny Irwan Azis 4.890 4.890.000 0,004447 Haji Mohammad Syarif Abdullah St.M 3.000 3.000.000 0,002728 Moezir Azwar 50 50.000 0,000045 Hajjah Zaniar Azis 100 100.000 0,000090 Budi Benzani 500 500.000 0,000455 Ardi Pradjasantana BBA 35 35.000 0,000032 Abdul Rozaq 10 10.000 0,000009 Abdul Muiz 70 70.000 0.000064 Nyonya Mahanun 5 5.000 0,000004 Hirwani 5 5.000 0,000004 Munial 5 5.000 0,000004 Minawati 5 5.000 0,000004 Mulyana 5 5.000 0,000004 Miryanti 5 5.000 0,000004 Abdul Gani 5 5.000 0,000004 Marah Agoes Sahab 5 5.000 0,000004 Pandji Zakaria 5 5.000 0,000004 Daniel Munaf 20 20.000 0,000018 Anwar Syukur 70 70.000 0,000064 Refri Anwar Syukur 5 5.000 0.000004 Insinyur Suryadi A Syukur 5 5.000 0.000004 Akil Anwar Syukur 5 5.000 0.000004 Rohani Syukur A.M. Nur 5 5.000 0.000004 Karti Syukur Syaiful 5 5.000 0,000004 Reno Djori A. Syukur 5 5.000 0,000004 Asmi Syukur Asharsyah 5 5.000 0,000004 Ida Syukur 5 5.000 0,000004 Nani Syukur 5 5.000 0,000004 Mahroezar 5 5.000 0,000004 Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 210.000.000 210.000.000.000 100,000000 Jumlah Saham Dalam Portepel 210.000.000 210.000.000.000 130 Manajemen dan Pengawasan Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT. Bank Victoria Syariah No. 07 tanggal 06 Februari 2017, yang dibuat di hadapan Setiawan, S.H., Notaris di Jakarta, susunan Komisaris dan Direksi BVS adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Komisaris UtamaKomisaris Independen : Sugiharto, SE Komisaris Independen : Djoko Nugroho Komisaris Independen : Sari Idayanti Direksi: Direktur Utama : Firman A. Moeis Direktur : Andy Sundoro Direktur : Deddy Effendi Ridwan Direktur Kepatuhan : Nurani Raswindriari Dewan Pengawas Syariah: Ketua : Prof. DR. H. Hasanuddin AF, MA Anggota : Prof. DR. Huzaimah Tahido Yanggo Ket: efektif setelah mandapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Ikhtisar Data Keuangan Penting Data keuangan pokok di bawah ini diikhtisarkan dari Laporan Keuangan PT Bank Victoria Syariah untuk tanggal- tanggal yang berakhir pada 31 Desember 2016 yang diekstrak dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mirawati Sensi Idris anggota independen Moore Stephens dan ditandatangani oleh Yelly Warsono sebagai Akuntan Publik, dan untuk tanggal-tanggal yang berakhir pada 31 Desember 2015 yang diekstrak dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sesni Suryanto Lianny anggota independen Moore Stephens dan ditandatangani oleh Agus Hartanto sebagai Akuntan Publik, dengan pendapat wajar tanpa pengecualian: dalam jutaan Rupiah Keterangan 31 Desember 2016 2015 Aset 1.625.183 1.379.266 Kewajiban Dan Dana Syirkah Temporer 1.430.854 1.216.613 Ekuitas 194.330 162.652 Pendapatan Pengelolaan Dana Oleh Bank Sebagai Mudharib 122.263 144.366 Beban Operasional Lainnya 77.754 73.740 Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah 84.096 104.381 Laba Neto 18.474 24.001 Aset Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah Aset BVIS pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp1.625.183 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp 245.918 juta atau 17,83 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp1.379.266 juta. 131 83 1.379.266 1.430.854 1.216.613 194.330 162.652 122.263 144.366 84.096 104.381 4 1 Kontributor utama kenaikan aset ini terutama disebabkan antara lain naiknya pembiayaan sebesar Rp137.009 juta atau naik 12,74 yang sebelum sebesar Rp1.075.681 juta di tahun 2015 menjadi Rp1.212.690 juta di tahun 2016. Kenaikan aset juga disebabkan naiknya Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia sebesar Rp72.000 juta atau 480.00 dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp15.000 juta menjadi Rp87.000 juta di tahun 2016. Kewajiban Dan Dana Syirkah Temporer Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah Kewajiban dan Dana Syirkah Temporer BVIS pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp1.430.854 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp214.240 juta atau 17,61 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp1.216.613 juta. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh Deposito Mudharabah-Pihak Ketiga sebesar Rp111.545 juta atau 10,65 dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp1.046.978 juta menjadi Rp1.158.523 juta di tahun 2015. Pendapatan Pengelolaan Dana Oleh Bank Sebagai Mudharib Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank Sebagai Mudharib BVIS untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp122.263 juta, mengalami sebesar Rp22.104 juta atau -15,31 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp144.366 juta. Penurunan tersebut tersebut terutama disebabkan oleh penurunan Pendapatan dari Penjualan Murabahah sebesar Rp16.595 juta atau -36,36 yaitu dari sebesar Rp45.639 juta di tahun 2015 menjadi Rp29.043 juta di tahun 2016. Di samping itu penurunan juga dikontribusikan oleh penurunan bagi hasil Musyarakah sebesar Rp7.093 juta atau sebesar -9,27 dari Rp76.495 juta di tahun 2015 menjadi Rp69.403 juta di tahun 2016. Beban Operasional Lainnya Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah Beban Operasional Lainnya tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp77.754 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp4.014 juta atau 5,44 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp73.740 juta. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh Beban CKPN sebesar Rp4.188 juta atau 15,27 dibandingkan tahun 2015 yang sebesar Rp27.427 juta di tahun 2015 menjadi Rp31.614 juta di tahun 2016. Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. Jumlah Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah BVIS untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp84.096 juta, mengalami penurunan sebesar Rp20.285 juta atau -19,43 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp104.381 juta. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh Tabungan Mudharabah di tahun 2016 turun sebesar Rp10.161 juta atau menurun sebesar 20.19 dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp50.319 juta menjadi Rp40.157 juta di tahun 2016. 132 Laba Neto Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Jumlah Rugi Neto BVIS untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp18.474 juta, mengalami sebesar Rp5.527 juta atau -23,03 dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp24.001 juta. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh kontribusi kenaikan jumlah Pendapatan Non Operasional Bersih sebesar Rp10.735 juta dibandingkan tahun 2015 sebesar Rp538 juta menjadi Rp10.735 juta di tahun 2012. BVIS memberikan kontribusi sebesar 5,66 dari pendapatan Perseroan untuk periode 1 satu tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016. Hak Kekayaan Intelektual HAKI Pada tanggal Propektus ini diterbitkan, BVIS tidak memiliki Hak Kekayaan Intelektual HAKI yang didaftarkan pada Direktorat Jenderal Hak Atas Kekayaan Intelektual, Departemen Hukum dan Hak Asasi Manuasi Repiblik Indonesia. 9. TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI Dalam melakukan kegiatan usahanya, Perseroan melakukan transaksi usaha dengan perusahaan-perusahaan yang mempunyai pemegang saham danatau manajemen yang sama dengan Perseroan. Transaksi-transaksi ini terutama berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam kegiatan normal usaha. Hubungan dan sifat transaksi dengan pihak Afiliasi pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut: No. Pihak Afiliasi Sifat dari hubungan Sifat dari Transaksi 1 PT Victoria Investama Tbk Pemegang saham Simpanan nasabah 2 PT Victoria Sekuritas Indonesia Dimiliki oleh Pemegang Saham Utama Simpanan nasabah, pinjaman yang diberikan 3 PT Victoria Insurance Dimiliki oleh pemegang saham utama Simpanan nasabah, pinjaman yang diberikan, asuransi aset tetap 4 PT Magna Finance Dimiliki oleh pemegang saham utama Simpanan nasabah 5 PT Merak Energi Indonesia Dimiliki oleh pemegang saham utama Simpanan nasabah 6 PT Sulfindo Adiusaha Dimiliki oleh pemegang saham utama Simpanan nasabah 7 PT Nata Patindo Pemegang Saham Simpanan nasabah 8 PT Suryayudha Investindo Cipta Pemegang Saham Simpanan nasabah 9 Suzanna Tanojo Pemegang saham Simpanan nasabah, pinjaman yang diberikan 10 Luciana Tanojo Hubungan keluarga dengan Suzanna Tanojo Pinjaman yang diberikan 11 Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Manajemen dan karyawan kunci Simpanan nasabah, pinjaman yang diberikan 133 Transaksi-transaksi Perseroan dengan para pihak Afiliasi dapat dirinci sebagai berikut: dalam Jutaan Rupiah, kecuali Persentase Kategori 31 Desember 2016 2015 ASET Pinjaman yang diberikan – Neto PT Magna Finance 46.537 - PT Victoria Sekuritas Indonesia 230 - Suzanna Tanojo - 347 PT Victoria Investama Tbk 195 - Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Grup masing-masing di bawah Rp 1.000.000 11.052 9.268 Soewandy - - Jumlah Pinjaman yang diberikan – Neto 58.014 9.615 Persentase terhadap Jumlah Aset 0,22 0,04 dalam Jutaan Rupiah, kecuali Persentase Kategori 31 Desember 2016 2015 LIABILITAS Simpanan Nasabah Giro 5.489 5.911 Tabungan 29.979 10.703 Deposito Berjangka 25.552 60.897 Jumlah 61.020 77.511 Persentase terhadap Jumlah 0,28 0.39 Dana Syirkah Temporer Deposito Mudharabah 28.185 950 Tabungan Mudharabah 590 765 Jumlah 28.775 1.715 Persentase terhadap Jumlah 2,40 0.16 Pendapatan Bunga 2.586 932 Persentase terhadap Jumlah 0,12 0,05 Beban Bunga 6.295 6.500 Persentase terhadap Jumlah Beban Bunga 0,34 0,39 Beban Tenaga Kerja Gaji dan Tunjangan Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif 43.830 47.149 Persentase terhadap Jumlah Beban Tenaga Kerja 24,82 28,39 dalam Jutaan Rupiah, kecuali Persentase Kategori 31 Desember 2016 2015 Fasilitas Pinjaman yang belum digunakan 20.008 20.000 Penerbitan jaminan dalam bentuk garansi 685 158 Jumlah 20.693 20.158 Persentase terhadap jumlah liabilitas komitmen dan kontinjensi – Neto 1,31 1,44 134 Tabel berikut menunjukkan jangka waktu untuk masing-masing transaksi yang dilakukan oleh Perseroan dengan pihak Afiliasi : Jenis Transaksi Jangka Waktu Kredit yang diberikan Kredit Konsumen 1 – 15 tahun Selain Kredit Konsumen 1 – 5 tahun Simpanan Giro Tidak ada jangka waktu Tabungan Tidak ada jangka waktu Deposito Berjangka Kurang dari 12 bulan Informasi signifikan sehubungan dengan transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa : a. Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk kredit kepada pihak Afiliasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2016 dan 2014 masing-masing sebesar 12,27 dan 10,59 sedangkan tingkat bunga rata-rata per tahun untuk pihak ketiga untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 12,25-15,50 dan 12,25-15,50. b. Transaksi dengan pihak-pihak Afiliasi dilaksanakan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan pihak ketiga. Perbedaan suku bunga antara pihak Afiliasi dan pihak ketiga tergantung pada kemampuan negosiasi masing-masing pihak dan karena didasarkan pada rata-rata suku bunga yang diberikan. c. Simpanan yang diterima dari pihak Afiliasi dilakukan dengan persyaratan dan kondisi yang sama sebagaimana bila diterima dari pihak ketiga.

10. PERJANJIAN DAN KONTRAK PENTING DENGAN PIHAK LAIN