TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

93 PT BANK INA PERDANA Tbk 2016 Annual Report Indonesian language. PT BANK INA PERDANA TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK INA PERDANA TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in Million of Rupiah, unless otherwise stated 35. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 35. RISK MANAGEMENT continued Risiko kredit lanjutan Credit risk continued Penerapan manajemen risiko kredit dilakukan mulai dari proses inisiasi, analisis, pembuatan keputusan, pencairan, administrasi dan proses penanganan kredit bermasalah. Tujuannya agar risiko kredit yang timbul dapat terjaga dalam batas toleransi dan kemampuan modal Bank, dan kredit bermasalah dapat dipulihkan secara optimal sehingga kerugian yang timbul dapat diminimalkan. Antisipasi terhadap kerugian kredit bermasalah dilakukan pula oleh Bank dengan membentuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai CKPN atas risiko kredit sesuai dengan ketentuan yang berlaku. The implementation of credit risk management is started from the initiation of the process, analysis, decision making, disbursement, administration and handle non-performing credit process. The purpose is that arising credit risk can be maintained within the limits of tolerance and ability of the Bank’s capital, and non-performing loans can be optimally recover so that the losses can be minimized. Anticipating the loss of non-performing loans has also been conducted by the Bank with providing the allowance for impairment losses CKPN on credit risk in accordance with applicable regulations. Proses analisa permohonon kredit dilakukan oleh unit kerja analis kredit yang independen terhadap unit bisnis. Dalam limit tertentu, pengambilan keputusan pemberian kredit dilakukan secara kolektif kolegial sehingga tidak ada anggota komite kredit yang dapat memutus sendiri suatu permohonan kredit. Selain menatausahakan dokumen perkreditan, unit kerja Administrasi Kredit berfungsi melakukan kontrol terhadap pemenuhan covenant yang dipersyaratkan sebelum kredit dicairkan dan pengawasan terhadap ketepatan pembayaran sesuai dengan kontrak yang diperjanjikan. Proses pencairan dilakukan unit kerja operasional atas instruksi dari unit kerja Administrasi Kredit setelah seluruh persyaratan dipenuhi. The process of credit application analysis is conducted by analysist credit unit which independent from the business unit. Within certain limits, lending decision-making is done by collegial collectively so that no member of the credit committee can decide a credit application by own self. Furthermore, loan administration unit has responsible to control the fulfillment of required covenants before the loan is disbursed and monitor the payment in accordance with the contract agreement. The loan disburse is conducted by operational unit which instructed by loan administration unit after all of the requirements fulfill. Dalam rangka menekan tingkat kerugian apabila terdapat kredit macet, penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh unit kerja khusus yang independen. Bank mengelola risiko konsentrasi kredit dengan mempertimbangkan karakteristik masing-masing kredit dan penguasaan Bank atas segmen yang dimasuki. Segmentasi ini mempengaruhi perlakuan dan kebijakan dalam menetapkan kecukupan agunan, struktur kredit dan covenant yang dipersyaratkan. In order to reduce the losses if there are non- performing loan, it will be handle by independent special unit. The Bank manages credit concentration risk by considering the characteristics of each credit and control of the loan segment. This segmentation affect the treatment and policy in determining the adequacy of collateral, credit structure and covenants required. Bank mengukur dan memantau risiko untuk setiap debitur baik secara individual, sektor ekonomi maupun seluruh portofolio kredit dengan menerapkan four - eyes principle secara konsisten. Bank juga dengan ketat memantau perkembangan portofolio kredit Bank yang memungkinkan untuk melakukan tindakan pencegahan secara tepat waktu Early Warning apabila terjadi penurunan kualitas kredit. The Bank measures and monitors risks by individual debtor, economic sector or entire loan portfolio by implementing the four - eyes principle consistently. The Bank is also closely monitor the development of the Bank’s credit portfolio that allows to take preventive measures in a timely manner Early Warning in the event of a decline in credit quality. 94 PT BANK INA PERDANA Tbk Laporan Tahunan 2016 Indonesian language. PT BANK INA PERDANA TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK INA PERDANA TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in Million of Rupiah, unless otherwise stated 94 35. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 35. RISK MANAGEMENT continued Risiko kredit lanjutan Credit risk continued i Analisis eksposur maksimum risiko kredit mempertimbangkan dampak keuangan agunan dan peningkatan kredit lainnya: i An analysis of the maximum exposure to credit risk considering the financial effect of collateral and other credit enhancement: • Nilai tercatat aset keuangan Bank selain dari kredit merupakan eksposur maksimum risiko kredit. • The carrying value of the Bank’s financial assets of other than loans represents the maximum exposure to credit risk. • Kredit dijamin dengan agunan misalnya aset tetap, piutang, kendaraan, persediaan, mesin dan lain-lain. Bank menggunakan nilai wajar agunan sebagai dasar arus kas masa depan untuk tujuan penurunan jika pinjaman bersifat collateral dependent dan penyitaan agunan kemungkinan besar terjadi berdasarkan perjanjian. • Loans are secured by collateral e.g. fixed assets, receivables, vehicles, inventories, machineries and et cetera. The Bank uses the fair value of collateral as a basis of future cash flows for impairment purposes if loans are collateral dependent and foreclosure of collateral is most likely to occur based on the agreement. • Oleh karena itu, nilai tercatat kredit tidak mewakili eksposur maksimum risiko kredit. • Hence, the carrying value of loans does not represent maximum exposure to credit risk. • Dalam penerbitan bank garansi yang tidak dapat dibatalkan, eksposur maksimum atas risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul kewajiban atas penerbitan bank garansi yang tidak dapat dibatalkan. • For bank guarantees of credit issued, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the bank guarantees of credit issued are called upon. ii Analisis paparan maksimum eksposur untuk risiko kredit berdasarkan lokasi geografis dan counterparty tanpa memperhitungkan adanya agunan yang dikuasai atau credit enhancement lainnya: ii An analysis of the maximum exposure to credit risk by geographical location and counterparty without taking into account of any collateral held or other credit enhancements: a Geografis a Geographical location 31 DesemberDecember 31, 2016 LuarOutside Jabodetabek Jabodetabek Total Current account with Giro pada Bank Indonesia 129.101 - 129.101 Bank Indonesia Giro pada bank lain 163 2 165 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia bank lain 185.987 - 185.987 and other banks Efek-efek Marketable securities Tersedia untuk dijual 454.234 - 454.234 Available-for-sale Dimiliki hingga jatuh tempo 187.751 - 187.751 Held-to-maturity Kredit yang diberikan Loans Modal kerja 746.252 114.762 861.014 Working capital Investasi 213.814 89.400 303.214 Investment Konsumsi 203.430 10.495 213.925 Consumer Piutang bunga 9.959 1.270 11.229 Interest receivables Aset lain-lain 613 - 613 Other assets Total 2.131.304 215.929 2.347.233 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 18.805 2.870 21.675 Allowance for impairment lossses Neto 2.112.499 213.059 2.325.558 Net