PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI USE OF JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS

Expressed in Rupiah, unless otherwise stated PERUSAHAAN UMUM BULOG DAN ENTITAS ANAK PERUSAHAAN UMUM BULOG AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk As of December 31, 2016 and Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 5. KAS DAN SETARA KAS lanjutan 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS continued Deposito Time deposits Rupiah Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Syariah Bukopin PT Bank Syariah Bukopin PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Dolar Amerika Serikat US Dollar PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Sub total Sub total KSO KSO Modal Kerja Komersial Working Capital - Commercial Total Total Deposito Rupiah Rupiah deposit Deposito Dolar Amerika Serikat US Dollar deposit 6. PIUTANG USAHA 6. TRADE RECEIVABLES Piutang usaha terdiri dari: This account consists of receivables from: Pemerintah Government Golongan anggaran pusat dan kementerian lainnya Head budget group and other ministry Kementerian Keuangan Ministry of finance Raskin Rice subsidy for poor Raskin Sub total Sub total Non-Pemerintah Non-Government PSO PSO Klaim Claims Swasta Swasta Sub total Sub total 8.000.000.000 - 6.054.577.940 - 244.353.203.543 240.851.835.011 258.012.945.000 73.035.561.735 182.849.645.000 244.382.215.816 Modal kerja komersial merupakan dana atau modal kerja yang diserahkan kepada pihak ketiga Perum BULOG untuk kegiatan komersial di divre-divre pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. A commercial working capital or working capital funds are handed over to third parties for Perum BULOGs commercial activities in regional divisions as of December 31, 2016 and 2015. 357.949.306.453 8.431.386.243.907 244.157.649.577 240.692.584.630 195.553.966 159.250.381 81.393.807.166 8.140.178.104.638 208.517.791.779 144.167.868.228 68.037.707.509 147.040.271.041 0,75 1,25 - 1,75 2016 2015 2016 2015 6,25 - 8,00 7,50 - 8,50 Suku bunga per tahun deposito berjangka yang berlaku selama periode berjalan adalah: The annual interest rates of the time deposits during the period are as follows: 2016 2015 6.686.176.774.700 4.868.830.424.613 2.620.020.000 185.615.996.500 457.537.187.940 503.033.774.051 662.906.942 29.772.830 - 36.000.000 454.917.167.940 317.417.777.551 2.620.020.000 185.579.996.500 31 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated PERUSAHAAN UMUM BULOG DAN ENTITAS ANAK PERUSAHAAN UMUM BULOG AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk As of December 31, 2016 and Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 6. PIUTANG USAHA lanjutan 6. TRADE RECEIVABLES continued Komersial Commercial Piutang swasta Private BUMN BUMN PT GMM PT GMM PT JPLB PT JPLB Piutang klaim Claims UB BULOGmart UB BULOGmart UB Opaset UB Opaset UB PGB UB PGB UB Ujastasma UB Ujastasma Sub total Sub total Total Total Dikurangi: cadangan penurunan nilai Less: allowance for impairment Total - bersih Total - net Mutasi cadangan penurunan nilai adalah sebagai berikut: Movements in allowance for impairment are as follows: Saldo awal Beginning balance Penyesuaian Adjustment Penambahan Catatan 27 Addition Note 27 Saldo akhir Ending balance Pada tanggal 27 Juni 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap I dengan No. B-570IIDK203062016 sebesar Rp39.797.737.750 dengan penyaluran raskin 795.954.755 kg. On June 27, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 570IIDK203062016 on margin fee phase I amounting to Rp39,797,737,750 with raskin distribution of 795,954,755 kgs. Pada tanggal 19 Agustus 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap II dengan No. B-761IIDK203082016 sebesar Rp30.858.174.750 dengan penyaluran raskin 617.163.495 kg. On August 19, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 761IIDK203082016 on margin fee phase II amounting to Rp30,858,174,750 with raskin distribution of 617,163,495 kgs. Berdasarkan Surat Menteri Keuangan No. S-301MK.022014 perihal penetapan margin fee Perum BULOG tanggal 19 Mei 2014, ditetapkan sebesar Rp50.00Kg sesuai dengan penyaluran raskin yang terjadi. Based on the letter of the Minister of Finance No. S-301MK.022014 dated May 19, 2014 concerning the determination of Perum BULOGs margin fee, it is set at Rp50,00kgs per raskin actual distribution. 239.836.441.955 227.233.876.302 Pada tanggal 27 Oktober 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap III dengan No. B-1011IIDK203102016 sebesar Rp23.516.427.500 dengan penyaluran raskin 470.328.550 kg. On October 27, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 1011IIDK203102016 on margin fee phase III amounting to Rp23,516,427,500 with raskin distribution of 470,328,550 kgs. Piutang usaha Entitas Anak tertentu digunakan sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman yang diperoleh dari kreditur Catatan 17 dan 23. The trade receivables of certain Subsidiaries are pledged as collateral to the loan facilities obtained from creditors Notes 17 and 23. 227.233.876.302 193.052.001.691 - - 12.602.565.653 34.181.874.611 2.412.823.831.196 8.529.089.243.689 2016 2015 2.050.357.763.155 84.085.041.074 2.652.660.273.151 8.756.323.119.991 239.836.441.955 227.233.876.302 Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang timbul dari tidak tertagihnya piutang usaha. Management believes that the allowance for impairment is adequate to cover possible losses that may arise from the uncollectability of trade receivables. 559.069.727 2.169.147.706 382.978.473 504.891.088 9.230.747 22.050.607 1.623.953.569 1.397.625.244 14.256.573.932 30.798.020.558 82.514.109 3.266.390.738 860.267.255.963 60.473.170 1.158.119.026.170 45.866.441.964 15.057.160.465 - 2016 2015 32 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated PERUSAHAAN UMUM BULOG DAN ENTITAS ANAK PERUSAHAAN UMUM BULOG AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk As of December 31, 2016 and Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 6. PIUTANG USAHA lanjutan 6. TRADE RECEIVABLES continued 7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES Rincian piutang lain-lain adalah sebagai berikut: The details of other receivables are as follows: PSO PSO Piutang pegawai Due from employees Lain-lain Others Sub total Sub total Komersial Commercial PT JPLB PT JPLB PT GMM PT GMM Lain-lain Others Sub total Sub total Total Total Dikurangi: cadangan penurunan nilai Dikurangi: allowance for impairment Total - bersih Total - net Mutasi cadangan penurunan nilai adalah sebagai berikut: Movements in allowance for impairment are as follows: Saldo awal Beginning balance Penambahan Catatan 27 Addition Notes 27 Saldo akhir Ending balance 8. UANG MUKA 8. ADVANCES Uang muka terdiri dari: Advances consist of: PSO PSO Manajemen Management Pengadaan Procurement Eksploitasi Exploitation Lain-lain Others Sub total Sub total 197.788.542.234 466.240.449 11.518.724 8.800.830.785 2.835.140.224 1.916.312.752 9.895.477.038 12.631.110.546 2016 2015 58.324.639.844 60.410.830.578 58.437.416.085 60.706.809.144 48.541.939.047 48.075.698.598 1.428.792.559 2.388.174.616 202.784.851.196 13.875.690.868 48.075.698.598 48.064.179.874 48.075.698.598 2016 2015 48.541.939.047 732.376.179 770.372.715 112.776.241 295.978.566 386.327.385 180.572.149 2016 2015 107.881.241 112.458.566 4.895.000 183.520.000 Pada tanggal 15 Desember 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap IV dengan No. B-1181IIDK203122016 sebesar Rp24.987.762.750 dengan penyaluran raskin 499.755.255 kg. On December 15, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 1181IIDK203122016 on margin fee phase IV amounting to Rp24,987,762,750 with raskin distribution of 499,755,255 kgs. 57.408.980.169 60.230.258.429 Pada tanggal 22 Desember 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap V dengan No. B-1198IIDK203122016 sebesar Rp10.947.215.000 dengan penyaluran raskin 218.944.300 kg. On December 22, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 1198IIDK203122016 on margin fee phase V amounting to Rp10,947,215,000 with raskin distribution of 218,944,300 kgs. Pada tanggal 28 Desember 2016, Perum BULOG menagihkan atas margin fee tahap VI dengan No. B-1210IIDK203122016 sebesar Rp6.751.541.500 dengan penyaluran raskin 135.030.830 kg. On December 28, 2016, Perum BULOG billed letter No. B- 1210IIDK203122016 on margin fee phase VI amounting to Rp6,751,541,500 with raskin distribution of 135,030,830 kgs. 529.332.289 - 33