PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 Jumlah dalam jutaan Rupiah, kecuali disebutkan lain
69
12. TAGIHAN AKSEPTASI lanjutan
c Berdasarkan Kolektibilitas:
31 Desember 31 Desember
30 April 2004
2003 2003
Lancar 4.920.860
2.889.789 2.437.697
Dalam perhatian khusus 317.900
335.427 353.940
Kurang lancar 2.628
- -
Diragukan -
39.656 -
Macet -
- -
Jumlah 5.241.388
3.264.872 2.791.637
Dikurangi: Penyisihan penghapusan 147.286
148.762 103.404
5.094.102 3.116.110
2.688.233
d Mutasi Penyisihan Penghapusan Tagihan Akseptasi adalah sebagai berikut:
Tahun Tahun
Periode 8 Bulan Periode 4 Bulan
yang berakhir yang berakhir
yang berakhir yang berakhir
31 Desember 31 Desember
31 Desember 30 April
2004 2003
2003 2003
Saldo awal periode 148.762
127.538 103.404
127.538 Penyisihanpembalikan penyisihan
selama periode berjalan 6.626
29.607 49.859
20.252 Lain-lain
8.102 8.383
4.501 3.882
Saldo akhir periode 147.286
148.762 148.762
103.404
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing.
Jumlah minimum penyisihan penghapusan tagihan akseptasi sesuai peraturan Bank Indonesia per 31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 masing-masing adalah Rp65.433, Rp65.497 dan
Rp41.997. Manajemen berpendapat bahwa penyisihan penghapusan tagihan akseptasi telah memadai.
13. PENYERTAAN SAHAM
a. Rincian Penyertaan Saham adalah sebagai berikut:
31 Desember 31 Desember
30 April 2004
2003 2003
Metode ekuitas 8.981
16.532 8.106
Metode biaya 78.013
85.883 141.798
Jumlah 86.994
102.415 149.904
Dikurangi: Penyisihan penghapusan 78.145
89.693 27.633
8.849 12.722
122.271
PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 Jumlah dalam jutaan Rupiah, kecuali disebutkan lain
70
13. PENYERTAAN SAHAM lanjutan
a. Rincian Penyertaan Saham adalah sebagai berikut lanjutan: Rincian dari penyertaan saham per 31 Desember 2004 adalah sebagai berikut:
Akumulasi Ekuitas Nama
Persentase Biaya
atas Bagian Laba Perusahaan
Jenis Usaha Kepemilikan
Perolehan Saldo Rugi
Nilai Tercatat Metode Ekuitas:
PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia
Perusahaan Induk 34,00
2.278 2.881
5.159 PT AXA Mandiri Financial
Services Asuransi
49,00 16.761
12.939 3.822
8.981 Metode Biaya:
PT Semen Kupang
a
Manufaktur 59,73
45.023 45.023
PT Sri Thai
a
Manufaktur 21,60
23.055 23.055
Lain-lain Beragam
9.935 9.935
78.013 Jumlah
86.994 Dikurangi: Penyisihan penghapusan
78.145
8.849
a Penyertaan ini berasal dari restrukturisasi dengan cara konversi kredit yang diberikan menjadi penyertaan saham Catatan
11B.g Penyertaan saham tersebut merupakan penyertaan sementara, selama-lamanya 5 lima tahun, sesuai dengan peraturan Bank Indonesia. Oleh karena itu, penyertaan saham tersebut dicatat dengan menggunakan metode biaya tanpa
memperhatikan besarnya persentase kepemilikan, berlaku mulai 1 Januari 2001.
Rincian dari penyertaan saham pada tanggal 31 Desember 2003 adalah sebagai berikut:
Akumulasi Ekuitas Nama
Persentase Biaya
atas Bagian Laba Perusahaan
Jenis Usaha Kepemilikan
Perolehan Saldo Rugi
Nilai Tercatat Metode Ekuitas:
PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia
Perusahaan Induk 34,00
2.278 2.881
5.159 PT AXA Mandiri Financial
Services Asuransi
49,00 16.761
7.343 9.418
PT Bapindo Bumi Perdagangan surat-
Sekuritas surat berharga
26,19 2.750
795 1.955
16.532 Metode Biaya:
PT Semen Kupang
a
Manufaktur 59,70
45.023 45.023
PT Sri Thai
a
Manufaktur 21,60
23.055 23.055
PT Kertas Padalarang
a
Pulp dan kertas 51,50
9.530 9.530
Lain-lain Beragam
10.075 8.275
85.883 Jumlah
102.415 Dikurangi: Penyisihan penghapusan
89.693
12.722
a Penyertaan ini berasal dari restrukturisasi dengan cara konversi kredit yang diberikan menjadi penyertaan saham
Catatan 11B.g. Penyertaan saham tersebut merupakan penyertaan sementara, selama-lamanya 5 lima tahun, sesuai dengan peraturan Bank Indonesia. Oleh karena itu, penyertaan saham tersebut dicatat dengan menggunakan metode biaya
tanpa memperhatikan besarnya persentase kepemilikan, berlaku mulai 1 Januari 2001.
PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 Jumlah dalam jutaan Rupiah, kecuali disebutkan lain
71
13. PENYERTAAN SAHAM lanjutan
