TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF lanjutan

PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 Jumlah dalam jutaan Rupiah, kecuali disebutkan lain 51

10. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF lanjutan

Swap Suku Bunga lanjutan Bank Mandiri menandatangani perjanjian swap suku bunga dengan nilai nominal sebesar US125.000.000 nilai penuh dengan Standard Chartered Bank Singapura di bulan Agustus 2002. Transaksi yang mendasari perjanjian ini adalah surat hutang subordinasi bersuku bunga tetap sebesar US125.000.000 nilai penuh yang diterbitkan pada tahun 2002 Catatan 29. Berdasarkan transaksi ini, Bank menerima pembayaran dengan suku bunga tetap enam bulanan sebesar 10,625 per tahun dan membayar dengan suku bunga mengambang enam bulanan sebesar LIBOR 6 bulan + 6,19 per tahun selama jangka waktu lima tahun. Suku bunga LIBOR 6 bulan tersebut ditentukan pada akhir periode bunga in arrears. Walaupun transaksi ini bertujuan untuk melindungi nilai dari pembayaran kupon bersuku bunga tetap atas pinjaman subordinasi dengan pembayaran kupon mengambang, namun transaksi ini tidak dianggap sebagai transaksi lindung nilai untuk tujuan akuntansi. Swap Mata Uang Cross Currency Swap Bank Mandiri telah menandatangani kontrak swap mata uang yang berkaitan dengan kontrak penjualan surat berharga dengan perjanjian akan dibeli kembali repo dengan beberapa bank. Kontrak dimulai pada saat Bank Mandiri menjual Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah kepada bank counterpart dan menerima dana dalam Rupiah. Dana tersebut kemudian digunakan untuk menyelesaikan transaksi spot dari kontrak cross currency swap dan Bank Mandiri akan menerima dana dalam Dolar Amerika Serikat. Pada tanggal jatuh tempo, Bank Mandiri akan menerima dana Rupiah dan membayar kepada bank counterpart dana dalam Dolar Amerika Serikat. Selanjutnya, Bank Mandiri berkewajiban untuk menggunakan dana Rupiah tersebut untuk membeli kembali Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang telah dijual sebelumnya kepada bank counterpart Catatan 7 dan 22. Ringkasan dari kontrak swap mata uang adalah sebagai berikut: Bank Tanggal Tanggal Jenis Penjualan Pembelian counterpart efektif jatuh tempo transaksi nilai penuh nilai penuh Standard Chartered 4 Juni 2003 6 Juni 2005 Spot US100 juta Rp1.037.500 juta Bank, Jakarta Forward Rp1.037.500 juta US100 juta HSBC Bank, 3 Nopember 2004 3 Nopember 2009 Spot US25 juta Rp285.060 juta Jakarta Forward Rp285.060 juta US25 juta Standard Chartered 4 Nopember 2004 4 Nopember 2009 Spot US25 juta Rp284.062 juta Bank, Jakarta Forward Rp284.062 juta US25 juta PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2004 dan 2003, dan 30 April 2003 Jumlah dalam jutaan Rupiah, kecuali disebutkan lain 52

10. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF lanjutan