EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI Lanjutan

490 PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2015 PT BANK CENTRAL ASIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 6

14. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI Lanjutan

31 Desember 2014 Keterangan Nilai nominal Premi diskonto yang belum diamortisasi Kerugian keuntungan yang belum direalisasi Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo: Obligasi pemerintah - Rekapitalisasi 2.260.000 906 - - 2.259.094 - Non-rekapitalisasi 5.371.379 33.737 - - 5.405.116 Obligasi korporasi 3.103.000 24.300 - 300.654 2.826.646 Tersedia untuk dijual: Sertifikat Bank Indonesia 32.000.000 427.607 8.712 - 31.581.105 Obligasi pemerintah - Rekapitalisasi 90.000 11 472 - 89.517 - Non-rekapitalisasi 17.602.773 317.483 811.014 - 17.109.242 Unit penyertaan di reksa dana 3.355.536 - 558.880 - 3.914.416 Obligasi korporasi 2.759.000 2.082 41.223 92.848 2.627.011 Medium-term notes 500.000 11 1.277 - 501.266 Investasi dalam saham 146.810 - - 17.948 128.862 Lain-lain 20.000 105 19.105 1.000 - 67.208.498 50.828 302.945 412.450 66.442.275 Valuta asing Dimiliki hingga jatuh tempo: Obligasi pemerintah, non- rekapitalisasi 899.227 51.161 - - 950.388 Medium-term notes 283.725 17.017 - 256.412 44.330 Tersedia untuk dijual: Obligasi pemerintah, non- rekapitalisasi 2.918.030 7.771 205.771 - 3.131.572 Obligasi korporasi 953.645 3.231 2.050 - 948.364 Medium-term notes 111.465 2.519 - 102.843 11.141 5.166.092 75.237 203.721 359.255 5.085.795 Jumlah efek-efek untuk tujuan investasi 72.374.590 24.409 99.224 771.705 71.528.070 Pada tanggal 31 Desember 2015, efek-efek untuk tujuan investasi termasuk obligasi pemerintah dengan nilai tercatat sebesar Rp 49.666 nilai nominal sebesar Rp 48.252, yang sesuai dengan perjanjian pada tanggal 7 Januari 2016 dan 20 Januari 2016, Bank harus membeli kembali obligasi pemerintah tersebut. Jumlah kewajiban pada nilai tercatat “efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali” pada laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar Rp 38.602 pada tanggal 31 Desember 2015. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank tidak memiliki efek-efek untuk tujuan investasi yang dijadikan jaminan. Selama tahun berakhir 31 Desember 2015 dan 2014, Bank melakukan reklasifikasi efek-efek dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual masing-masing sebesar Rp 1.568.624 nilai wajar Rp 1.562.972 dan Rp 4.632.795 nilai wajar Rp 4.648.498. Reklasifikasi tersebut dilakukan atas efek-efek yang sudah mendekati tanggal jatuh temponya akan jatuh tempo kurang dari enam bulan dan memenuhi persyaratan reklasifikasi dalam PSAK No. 55 Revisi 2014. Manajemen berkeyakinan bahwa perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar efek-efek tersebut. Saldo efek-efek di dalam kelompok tersedia untuk dijual yang berasal dari reklasifikasi kelompok dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 459.560 dan Rp 1.602.044. 491 PT Bank Central Asia Tbk Laporan Tahunan 2015 PT BANK CENTRAL ASIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

14. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI Lanjutan