EQUIPMENTS AND FACILITIES KPEI - Laporan Tahunan

P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued - 14. ASET LAIN-LAIN

14. OTHER ASSETS

31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2015 2014 Rp Rp Dana kliring anggota kliring Clearing fund of inactive clearing tidak aktif Catatan 16 3.208.371.484 3.028.002.953 members Note 16 Uang jaminan 2.325.646.057 2.238.518.360 Security deposits Jumlah 5.534.017.541 5.266.521.313 Total Sesuai dengan Surat No. S-2324PM1997 tanggal 6 Oktober 1997, Bapepam-LK menyetujui Perusahaan untuk melaksanakan kegiatan yang berkaitan dengan kliring, penyelesaian pembayaran, pengelolaan dana kliring serta pengendalian risiko. Perusahaan menerima dan mengelola dana kliring sebesar 2 dari modal disetor anggota kliring. Hasil pengelolaan atas setoran tersebut diakumulasikan sebagai bagian dari dana kliring. Based on Bapepam-LK approval No. S-2324PM1997 dated October 6, 1997, the Company performs clearing, settlement, clearing fund management and risk management activities. In relation to these activities, the Company receives and manages a clearing fund equivalent to 2 of the clearing members’ paid-up capital. The yield of the fund is accounted for as part of the clearing fund. Dana kliring anggota kliring tidak aktif merupakan dana kliring yang belum dapat dikembalikan Perusahaan karena anggota kliring tidak aktif. Sampai dengan 31 Desember 2015, dana tersebut belum ditentukan penggunaannya oleh Perusahaan. Liabilitas dana kliring anggota kliring tidak aktif dicatat dalam akun utang lain-lain Catatan 16. Clearing fund of inactive clearing members represents the clearing fund which has not been returned by the Company to the inactive clearing members. At December 31, 2015, the use of this fund has not been decided by the Company. The clearing fund liabilities to inactive clearing members are presented as other payables Note 16. 15. UTANG PAJAK 15. TAXES PAYABLE 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2015 2014 Rp Rp Pajak kini Catatan 27 30.425.176 3.331.972.555 Current tax Note 27 Pajak penghasilan Income tax Pasal 21 472.459.359 4.820.258.912 Article 21 Pasal 23 81.480.891 347.568.535 Article 23 Pasal 25 65.000.000 837.000.000 Article 25 Pasal 42 54.980.954 50.816.057 Article 42 Pajak pertambahan nilai - bersih 3.195.675.965 958.292.492 Value added tax - net Lain-lain 1.478.876.368 - Others Jumlah 5.378.898.713 10.345.908.551 Total ix PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued - Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letter Pada tanggal 28 Desember 2015, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB untuk tahun 2013 sebagai berikut: On December 28, 2015, KPEI received Underpayment Tax Assessment Letters SKPKB for fiscal year 2013 consis of the following: Jumlah Amount Rp Pajak penghasilan badan Catatan 27 1.875.000.000 Corporate income tax Note 27 Pajak pertambahan nilai PPN 849.040.274 Value added tax Pajak penghasilan Pasal 42 3.185.378 Income tax Article 42 Jumlah 2.727.225.652 Total Utang pajak lain-lain merupakan sanksi administrasi atas Surat Ketetapan Pajak diatas. Other tax payable is an administrative fine of the above Tax Asessment Letter. 16. UTANG LAIN-LAIN 16. OTHER PAYABLES 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2015 2014 Rp Rp Pembelian aset tetap 33.206.163.559 33.670.199.348 Purchase of equipments and facilities Dana kliring anggota kliring Clearing fund of inactive clearing tidak aktif Catatan 14 3.208.371.484 3.028.002.953 members Note 14 Lainnya 4.452.885.588 2.704.341.725 Others Jumlah 40.867.420.631 39.402.544.026 Total 17. BEBAN AKRUAL 17. ACCRUED EXPENSES 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2015 2014 Rp Rp Pengembangan pasar modal 24.392.599.093 16.812.910.514 Capital market development Keperluan kantor 20.300.001.038 12.880.507.807 Office supplies Personalia 16.313.959.372 15.878.909.044 Personnel Biaya konsultan 4.162.924.503 6.076.526.512 Consultant fees Biaya tahunan - 929.037.394 Annual contribution Jumlah 65.169.484.006 52.577.891.271 Total 18. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 18. UNEARNED REVENUES Pendapatan diterima dimuka merupakan penerimaan Perusahaan berupa dana kontribusi untuk pengembangan Pasar Modal yang diterima PT Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI dari PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk dan PT Bank Mandiri Persero, Tbk, yang berfungsi sebagai bank pembayaran KSEI untuk jangka waktu empat tahun. Unearned Revenue pertains to SRO’s income in a form of contribution fund for the capital market development received by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI from PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk and PT Bank Mandiri Persero, Tbk, that work as payment banks of PT KSEI for four years period. SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY LAPORAN TAHUNAN A N N U A L R E P O RT P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued - Pada bulan Juni 2009, perjanjian di atas telah berakhir. Selanjutnya pada bulan Juli 2009, KSEI mengadakan perjanjian dengan PT Bank Mandiri Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk sebagai Bank Pembayaran untuk jangka waktu dua tahun dengan total iuran keanggotaan US 600.000. Iuran keanggotaan tersebut dialokasikan kepada Perusahaan sebesar US 150.000. On June 2009, the agreement is expired. In the following month on July 2009, KSEI entered into an agreement with PT Bank Mandiri Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk as payment banks for two years period with total membership fee of US 600,000. This fee allocated to the Company amounted to US 150,000. Selanjutnya, KSEI mengadakan perjanjian dengan 5 Bank Pembayaran, terdiri atas PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk dan PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk untuk periode 17 Juli 2011 sampai dengan 16 Juli 2015. Iuran keanggotaan yang sudah diterima adalah untuk periode empat tahun, dengan nilai US 1.500.000. Iuran tersebut dialokasikan ke Perusahaan sebesar US 75.000 termasuk PPN untuk periode Juli 2011 – Juni 2013, US 37.500 termasuk PPN masing-masing untuk periode Juli 2013 – Juni 2014 dan Juli 2014 – Juni 2015. Further, KSEI entered into an agreement with 5 payment banks that consist of PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk and PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk for the period of July 17, 2011 until July 16, 2015. The membership fee that has been received for four years period is US 1,500,000. The fee is allocated to the Company amounted to US 75,000 VAT included for the period July 2011 – June 2013, amounted to US 37,500 VAT included for the period July 2013 – June 2014 and July 2014 – June 2015, respectively. Pada tanggal 17 Juli 2015, KSEI mengadakan perjanjian bank pembayaran, terdiri atas PT Bank Permata Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk, PT Bank CIMB Niaga Tbk, dan PT Bank Central Asia Tbk untuk tahun yang berakhir tahun 2019 dengan jumlah iuran keanggotaan masing-masing sebesar Rp 4.000.000.000 termasuk pajak. On July 17, 2015, KSEI entered into a payment nank agreement that consist of PT Bank Permata Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk, PT Bank CIMB Niaga Tbk, dan PT Bank Central Asia Tbk for the period ended in 2019 with each membership fee amounted to Rp 4,000,000,000 including tax. 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2015 2014 Rp Rp Saldo aw al 208.159.647 175.193.649 Beginning balance Penambahan 681.818.181 416.319.292 Addition Amortisasi 549.068.738 383.353.294 Amortization Saldo akhir 340.909.090 208.159.647 Ending balance Pendapatan diterima dimuka yang jatuh tempo dalam satu tahun di tahun 2015 dan 2014 masing- masing sebesar Rp 340.909.090 dan Rp 208.159.647. Unearned revenues current portion in 2015 and 2014 amounted to Rp 340.909.090 and Rp 208,159,647, respectively. 19. MODAL SAHAM 19. CAPITAL STOCK Jumlah Persentase Jumlah modal saham pemilikan disetor Number of Percentage of Total paid-up shares ownership capital stock Rp PT Bursa Efek Indonesia 15.000 100 15.000.000.000 2015 dan and 2014 Nama Pemegang Saham Name of Stockholder 20. SALDO LABA YANG TELAH DITENTUKAN 20. APPROPRIATION OF RETAINED EARNINGS ix PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY