UTANG PAJAK TAXES PAYABLE
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
DAN 2014 - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
- Pada bulan Juni 2009, perjanjian di atas telah
berakhir. Selanjutnya pada bulan Juli 2009, KSEI mengadakan perjanjian dengan PT Bank Mandiri
Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank
Permata, Tbk
sebagai Bank
Pembayaran untuk jangka waktu dua tahun dengan total iuran keanggotaan US 600.000.
Iuran keanggotaan tersebut dialokasikan kepada Perusahaan sebesar US 150.000.
On June 2009, the agreement is expired. In the following month on July 2009, KSEI entered into
an agreement with PT Bank Mandiri Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank
Permata, Tbk as payment banks for two years period with total membership fee of US 600,000.
This fee allocated to the Company amounted to US 150,000.
Selanjutnya, KSEI mengadakan perjanjian dengan 5 Bank Pembayaran, terdiri atas PT Bank CIMB
Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk
dan PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk untuk periode 17 Juli 2011 sampai dengan 16 Juli
2015. Iuran keanggotaan yang sudah diterima adalah untuk periode empat tahun, dengan nilai
US 1.500.000. Iuran tersebut dialokasikan ke Perusahaan sebesar US 75.000 termasuk PPN
untuk periode Juli 2011 – Juni 2013, US 37.500 termasuk PPN masing-masing untuk periode Juli
2013 – Juni 2014 dan Juli 2014 – Juni 2015. Further, KSEI entered into an agreement with 5
payment banks that consist of PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank
Central Asia, Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk and PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk for
the period of July 17, 2011 until July 16, 2015. The membership fee that has been received for
four years period is US 1,500,000. The fee is allocated
to the
Company amounted
to US 75,000 VAT included for the period July
2011 – June 2013, amounted to US 37,500 VAT included for the period July 2013 – June 2014
and July 2014 – June 2015, respectively.
Pada tanggal 17 Juli 2015, KSEI mengadakan perjanjian bank pembayaran, terdiri atas PT Bank
Permata Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk,
PT Bank CIMB Niaga Tbk, dan PT Bank Central Asia Tbk untuk tahun yang berakhir tahun 2019
dengan jumlah iuran keanggotaan masing-masing sebesar Rp 4.000.000.000 termasuk pajak.
On July 17, 2015, KSEI entered into a payment nank agreement that consist of PT Bank Permata
Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk, PT Bank CIMB
Niaga Tbk, dan PT Bank Central Asia Tbk for the period ended in 2019 with each membership fee
amounted to Rp 4,000,000,000 including tax.
31 Desember 31 Desember
December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Saldo aw al 208.159.647
175.193.649 Beginning balance
Penambahan 681.818.181
416.319.292 Addition
Amortisasi 549.068.738
383.353.294 Amortization
Saldo akhir 340.909.090
208.159.647 Ending balance
Pendapatan diterima dimuka yang jatuh tempo dalam satu tahun di tahun 2015 dan 2014 masing-
masing sebesar
Rp 340.909.090
dan Rp 208.159.647.
Unearned revenues current portion in 2015 and 2014 amounted to Rp 340.909.090 and
Rp 208,159,647, respectively.
19. MODAL SAHAM 19. CAPITAL STOCK
Jumlah Persentase
Jumlah modal saham
pemilikan disetor
Number of Percentage of
Total paid-up shares
ownership capital stock
Rp PT Bursa Efek Indonesia
15.000 100
15.000.000.000 2015 dan
and 2014 Nama Pemegang Saham
Name of Stockholder
20. SALDO LABA YANG TELAH DITENTUKAN 20. APPROPRIATION OF RETAINED EARNINGS
ix
PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
DAN 2014 - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
- PENGGUNAANNYA
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS pada tanggal 18 Juni 2015 yang disahkan
oleh notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Resume RUPS No. 324VI2015, Perusahaan memutuskan
antara lain menyisihkan 10 dari laba bersih per 31 Desember
2014 atau
sebesar Rp 9.678.793.105
sebagai dana
cadangan jaminan.
Based on Annual Shareholder Meeting RUPS dated by June 18, 2015 and stated on Minutes of
RUPS No.
324VI2015, Ashoya
Ratam, S.H.,M.Kn., the Company decided to approved
guarantee fund reserve of 10 of net income as of December 31, 2014 or amounting to
Rp 9,678,793,105.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS pada tanggal 19 Juni 2014 yang disahkan
oleh notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Resume RUPS No. 277VI2014, Perusahaan memutuskan
antara lain menyisihkan 10 dari laba bersih per 31 Desember
2013 atau
sebesar Rp 6.612.835.700
sebagai dana
cadangan jaminan.
Based on Annual Shareholder Meeting RUPS dated by June 19, 2014 and stated on Minutes of
RUPS No.
277VI2014, Ashoya
Ratam, S.H.,M.Kn., the Company decided to approved
guarantee fund reserve of 10 of net income as of December 31, 2013 or amounting to
Rp 6,612,835,700.
21. PENDAPATAN USAHA 21. OPERATING REVENUES
2015 2014
Rp Rp
Jasa kliring dan penjaminan penyelesaian Clearing and settlement guarantee
transaksi perdagangan saham services for securities transactions
Catatan 29a 254.104.113.751
260.634.706.372 Note 29a
Guarantee fund management Jasa pengelolaan dana jaminan
18.364.808.634 20.273.688.113
services for securities transactions Securities lending and borrow ing
Jasa pinjam meminjam efek 11.940.429
27.338.204 income
Lainnya 104.902.000
105.125.000 Others
Jumlah Pendapatan Usaha 272.585.764.814
281.040.857.689 Total Operating Revenues
22. BEBAN GAJI, HONOR DAN TUNJANGAN 22. SALARIES, HONORARIUM AND ALLOWANCE
EXPENSES
2015 2014
Rp Rp
Karyaw an 50.063.887.519
46.357.151.509 Employees
Direksi dan Komisaris Catatan 29b 27.507.357.200
21.557.255.506 Directors and Commissioners Note 29b
Beban imbalan kerja Catatan 28 2.977.656.000
2.830.425.000 Provision for employment benefits Note 28
Jumlah 80.548.900.719
70.744.832.015 Total
23. BEBAN PENGEMBANGAN USAHA 23. BUSINESS DEVELOPMENT EXPENSES
2015 2014
Rp Rp
Pengembangan pasar modal 37.747.565.265
43.337.487.186 Capital market development
Pelatihan anggota kliring 2.880.150.868
2.844.856.520 Training of clearing members
Komisi fasilitas intraday 1.575.264.991
1.652.337.466 Intraday facility commission
Publikasi 925.729.142
884.310.874 Publication
Sumbangan CSR 620.847.000
908.987.001 Donation CSR
Sponsor 478.500.000
610.007.735 Sponsorship
Lainnya 2.390.742.092
1.568.555.745 Others
Jumlah 46.618.799.358
51.806.542.527 Total
Disajikan kembali di Catatan 5 As restated in Note 5
24. BEBAN ADMINISTRASI 24. ADMINISTRATIVE EXPENSES
SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY LAPORAN TAHUNAN
A N N U A L R E P O RT