Pengukuran Nilai FINANCIAL INSTRUMENTS AND FINANCIAL RISK MANAGEMENT

P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2015 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2015 AND FOR THE YEAR THEN ENDED – Continued Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini diterbitkan, KPEI masih melakukan penundaan penyelesaian sehubungan dengan status hukum transaksi tersebut. As of the date of the issuance of these financial statements, KPEI has still placed on hold the settlement of such transaction due to the legal status of the transactions. 13. PERISTIWA PENTING LAINNYA 13. OTHER SIGNIFICANT EVENTS Berdasarkan Surat Keputusan No. SR-02BL2009 tertanggal 6 Januari 2009, Bapepam-LK telah memerintahkan KPEI untuk melakukan pembekuan aset-aset atas nama PT Sarijaya Permana Sekuritas SPS, sehubungan dengan proses pemeriksaan yang sedang dilakukan Bapepam-LK terhadap adanya dugaan pelanggaran peraturan perundang- undangan di bidang pasar modal yang diduga dilakukan oleh SPS, kecuali aset-aset untuk penyelesaian transaksi bursa yang terjadi sebelum keluarnya surat tersebut, yang merupakan kewajiban kepada KPEI. Based on decision letter of Bapepam-LK No. SR- 02BL2009 dated January 6, 2009, Bapepam-LK has ordered KPEI to freeze the assets of PT Sarijaya Permana Sekuritas SPS in connection with the on-going investigation by Bapepam-LK of the alleged violation of capital market regulations by SPS, except for assets for the settlement of securities transactions of SPS that occurred before the decision letter was issued which represent obligations to KPEI. Sehubungan dengan pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal berupa penyalahgunaan Rekening Efek Nasabah tersebut, beberapa nasabah SPS para penggugat mengajukan gugatan perdata kepada SPS, Menteri Keuangan dan Bapepam-LK sebagai Tergugat I, II dan III para tergugat serta KPEI dan KSEI sebagai Turut Tergugat I dan II para Turut Tergugat melalui Surat Gugatan Perbuatan Ingkar JanjiWanprestasi No. MS.DS01.Ggtn.NPSP VII2009 tanggal 24 Juli 2009 yang telah didaftarkan di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan dengan No. 1356Pdt.G2009 PN.Jkt.Sel. In connection with the violation of capital market regulations such as manipulation of SPS customer stock accounts, several SPS customers the plaintiffs filed a civil lawsuit against SPS, the Minister of Finance and Bapepam-LK as defendants I, II, and III the defendants with KPEI and KSEI as accessory Defendants I and II the co- defendants by means of Summon Letter for Breach of Contract Surat Gugatan Perbuatan Ingkar JanjiDefault No. MS.DS01.Ggtn.NPSP VII2009 dated July 24, 2009 and registered to the South Jakarta District Court with case No. 1356Pdt.G2009PN.Jkt.Sel. Pada tanggal 4 Agustus 2010, Pengadilan Negeri Jakarta Selatan menolak gugatan para penggugat tersebut. On August 4, 2010, the South Jakarta District Court decided to reject the plaintiffs’ claims. Tanggal 4 Nopember 2010, KPEI menerima Relaas Pemberitahuan Pernyataan Permohonan Banding, dari Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 1356Pdt.G2009PN.Jkt.Sel., yang menyatakan bahwa pada tanggal 12 Mei 2010 beberapa penggugat melalui kuasa hukumnya menyatakan banding. On November 4, 2010, KPEI received Official Notification of Declaration of Request for Appeal from the South Jakarta District Court No. 1356Pdt.G2009PN.Jkt.Sel., which states that on May 12, 2010 some of the plaintiffs through their legal counsel, filed an appeal. Atas pengajuan banding tersebut, Pengadilan Tinggi melalui Surat Keputusan No. 484PDT2011PT.DKI tanggal 4 Juli 2012 memutuskan sebagai berikut: Based on these appeal, the High Jakarta Court through Decree No. 484PDT2011PT.DKI dated July 4, 2012 issued a verdict, which stated the following: 1. Menerima permohonan banding dari Para Pembanding I semula penggugat I, V, VII, VIII, XIII, XIV dan XXI dan Para Pembanding II semula Penggugat II, VI, IX, X, XI, XII, XVI, XVII, XIX, XXII dan XXIV. 1. Agreed on appeal request of the Appellant I, known before as the Plaintiff I, V, VII, VIII, XIII, XIV and XXI and the Appellant II, known before as the Plaintiff II, VI, IX, X, XI, XII, XVI, XVII, XIX, XXII and XXIV. 2. Menguatkan Putusan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 1356Pdt.G2009 PN.Jkt.Sel tanggal 28 April 2010. 2. Strengthened previous conviction from the South Jakarta District Court No. 1356Pdt.G 2009PN.Jkt.Sel on April 28, 2010. SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY LAPORAN TAHUNAN A N N U A L R E P O RT P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2015 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2015 AND FOR THE YEAR THEN ENDED – Continued 3. Menghukum Para Pembanding I semula Penggugat I, V, VII, VIII, XIII, XIV dan XXI dan Para Pembanding II semula Penggugat II, VI, IX, X, XI, XII, XVI, XVII, XIX, XXII dan XXIV secara tanggung renteng untuk membayar biaya perkara dalam kedua tingkat pengadilan, yang dalam tingkat banding sebesar Rp 150.000 seratus lima puluh ribu Rupiah. 3. Ordered the Appellant I know before as the Plaintiff I, V, VII, VIII, XIII, XIV dan XXI and the Appelants II known before as the Plaintiff II, VI, IX, X, XI, XII, XVI, XVII, XIX, XXII and XXIV jointly and personally liable to pay the case fee in both level of court process, in appeal level as Rp 150,000 one hundred fifty thousand Rupiahs. Sampai dengan tanggal laporan keuangan, KPEI belum menerima tanggapan dari Para Pembanding atas keputusan banding tersebut. As of the date of these financial statements, KPEI has not yet received the response from the Appelants regarding the appeal decision. Disamping itu, terdapat gugatan beberapa nasabah SPS lainnya kepada SPS, Menteri Keuangan dan Bapepam–LK sebagai Tergugat I, II dan III para tergugat serta KPEI dan KSEI sebagai turut tergugat I dan II para turut tergugat sebagaimana dimaksud dalam Gugatan Perdata No. 1604Pdt.G2009 PN.Jkt.Sel. Atas gugatan tersebut Majelis Hakim pada tanggal 22 Juni 2010 telah memutuskan, yang pada intinya hal-hal sebagai berikut: In addition, there was legal claims from several other SPS customers against SPS, the Minister of Finance and Bapepam–LK as defendants I, II and III the defendants with KPEI and KSEI as accessory defendants I and II the co-defendants as mentioned in Civil Complaint No. 1604Pdt.G2009PN.Jkt.Sel. In this lawsuit, on June 22, 2010, the Panel of Judges issued a verdict, the essence of which is as follows: 1. Menyatakan Tergugat I SPS wanprestasi. 1. Declared Defendant I SPS to be in default. 2. Menghukum Tergugat I untuk membayar secara tunai dan sekaligus dana milik Para Penggugat yang ada pada Tergugat I, dengan total senilai Rp 6.232.917.490. 2. Ordered Defendant I to pay in cash and all at once the funds owned by the Plaintiffs held by Defendant I, in the total amount of Rp 6,232,917,490. 3. Menghukum Tergugat I untuk membayar bunga atas liabilitas pembayaran yang besarnya 2 perbulan selama 17 bulan, dengan total senilai Rp 2.119.191.946. 3. Ordered Defendant I to pay interest of payment liability in the amount of 2 per month for 17 months, in the total amount of Rp 2,119,191,946. 4. Menghukum Para Tergugat dan Turut Tergugat untuk membayar biaya perkara secara tanggung renteng sebesar Rp 2.641.000. 4. Ordered the Defendants and the Co- defendants to pay litigation costs, jointly and severally, in the amount of Rp 2,641,000. Atas putusan tersebut, SPS mengajukan memori banding pada tanggal 11 Nopember 2010. In response to this verdict, SPS filed an appeal on November 11, 2010. Tanggal 13 Desember 2010, KPEI menerima Relaas Pemberitahuan Penyerahan Memori Banding, dari Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 1604Pdt.G2009PN.Jkt.Sel., yang menyatakan bahwa pada tanggal 11 Nopember 2010 beberapa Penggugat melalui Kuasa Hukumnya mengajukan memori banding. On December 13, 2010, KPEI received Official Notification of Declaration of Submission for Appeal Memories from the South Jakarta District Court No. 1604Pdt.G2009PN.Jkt.Sel., which states that on November 11, 2010 some of the Plaintiffs through their Legal Counsel, filed appeal memories. Pada tanggal 22 Juni 2011, Pengadilan Tinggi Jakarta, menguatkan putusan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan. Pada tanggal 8 September 2011, KPEI menerima Relaas Pemberitahuan Memori Kasasi, dari Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No.02PDT2011PT.DKI, yang menyatakan bahwa pada tanggal 22 Juni 2011, oleh SPS melalui kuasa hukumnya mengajukan memori kasasi. On June 22, 2011, High Jakarta Court affirmed the South Jakarta District Court’s verdict. On September 8, 2011, KPEI received Official Notification of Declaration of Submission for Appeal Cassation from South Jakarta District Court No. 02PDT2011PT.DKI, which states that on June 22, 2011, SPS through their legal counsel, filed cassation memories. x PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia SHAPING THE ROADMAP TOWARD QUALIFIED CENTRAL COUNTERPARTY