Deferred tax assets and liabilities

PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL TBK. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 583 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan secara khusus NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in US Dollars, unless otherwise stated 23. MODAL SAHAM lanjutan 23. SHARE CAPITAL continued 1 JanuariJanuary 2011 Jumlah Persentase lembar saham kepemilikan Number of Percentage of Jumlah Pemegang sahamShareholders shares issued ownership Total REM 13,269,987,500 75.0013 147,383,092 PT Muara Kencana Abadi 12,500 0.0001 135 MasyarakatPublic 4,423,000,000 24.9986 49,330,805 17,693,000,000 100 196,714,032 Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 30 Desember 2011, telah disetujui hal-hal sebagai berikut, antara lain: In accordance with the Company’s Extraordinary General Shareholders’ Meeting dated 30 December 2011, the following actions were approved, among others: 1. Rencana pembelian kembali saham Perusahaan sebanyak-banyaknya 707.720.000 lembar saham atau sebanyak-banyaknya 4 dari seluruh modal saham yang telah ditempatkan dan disetor penuh; 1. The Company’s share buy back plan of a maximum of 707,720,000 shares or maximum 4 of the issued and paid up capital; 2. Persetujuan atas pengambilalihan 51 saham milik BNBR dan LHHL di Borneo Bumi, dan 49 saham milik BNBR dan LHHL di Bumi Borneo; 2. Approval for acquisition of 51 of the shares in Borneo Bumi from BNBR and LHHL, and 49 of the shares in Bumi Borneo from BNBR and LHHL; 3. Persetujuan untuk menjaminkan kepemilikan Perusahaan di anak perusahaan untuk membiayai akuisisi diatas; 3. Approval to pledge the Company’s shares in subsidiaries to finance the above mentioned acquisitions; 4. Perubahan susunan anggota Dewan Direksi Perusahaan. 4. Change of the Company’s Board of Directors. Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan mempunyai 102.057.500 lembar saham simpanan yang dibeli kembali selama tahun 2012 dengan total biaya sebesar Rp55,9 miliar setara dengan AS5.902.222. As at 31 December 2012, the Company had 102,057,500 treasury shares which were repuchased during 2012 with total costs of Rp55.9 billion equivalent to US5,902,222. Pada tanggal 31 Desember 2012, Komisaris maupun Direksi Perusahaan yang secara individu memiliki saham Perusahaan adalah Scott Andrew Merrillees yang memiliki 1.250.000 lembar saham 31 Desember 2011 dan 1 Januari 2011: 1.250.000 lembar saham dan Nenie Afwani yang memiliki 100.000 lembar saham 31 Desember 2011 dan 1 Januari 2011: nihil. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan 1 Januari 2011, tidak ada kepemilikan saham oleh masyarakat yang masing-masing sebesar 5 atau lebih. At 31 December 2012, individual Commissioners and Directors of the Company who owned the Company’s shares were Scott Andrew Merrillees, who owned 1,250,000 shares 31 December 2011 and 1 January 2011: 1,250,000 shares and Nenie Afwani, who owned 100,000 shares 31 December 2011 and 1 January 2011: nil. At 31 December 2012 and 2011 and 1 January 2011, no public shareholder held 5 or more of the Company’s shares. Diukur dan direklasifikasi kembali lihat Catatan 3 As re-measured and reclassified refer to Note 3 PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL TBK. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 584 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan secara khusus NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in US Dollars, unless otherwise stated 24. PREMI SAHAM 24. SHARE PREMIUM 31 Desember 31 Desember December December 1 Januari 2012 2011 January 2011 Selisih antara pembayaran yang diterima dengan Excess of proceeds nilai nominal saham 538,149,979 538,149,979 538,149,979 over par value Biaya emisi saham 20,470,246 20,470,246 20,470,246 Share issuance costs Premi saham 517,679,733 517,679,733 517,679,733 Share premium Biaya emisi saham merupakan biaya-biaya yang berkaitan langsung dengan penerbitan saham baru Perusahaan yang dilakukan melalui Penawaran Umum Saham Perdana Perusahaan lihat Catatan 1b. Share issuance costs represent costs directly attributable to the issuance of new shares of the Company in respect of the Initial Public Offering of the Company’s shares see Note 1b. 25. CADANGAN WAJIB 25. GENERAL RESERVE Undang-Undang Perseroan Terbatas Republik Indonesia No. 11995 yang diterbitkan pada Maret 1995, sebagaimana diubah terakhir kalinya dengan Undang-Undang No. 402007 pada bulan Agustus 2007, mewajibkan perseroan terbatas membentuk cadangan umum dari laba bersih sejumlah minimum 20 dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Tidak ada batasan waktu yang diberlakukan untuk pembentukan cadangan yang dimaksud. Besarnya cadangan ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan. The Limited Liability Company Law of the Republic of Indonesia No. 11995 introduced in March 1995, and amended by Law No. 402007 in August 2007, requires the establishment of a general reserve from net income amounting to at least 20 of a company’s issued and paid up capital. There is no time limit on the establishment of such reserve. The general reserve is determined by the General Meeting of Shareholders. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diaktakan dengan akta notaris No. 32, tanggal 10 Juni 2011 oleh Fathiah Helmi S.H., pemegang saham menyetujui pembentukan cadangan laba ditahan sebesar Rp70 miliar setara dengan AS8.217.892. Based on the Annual General Meeting of Shareholders which was notarised by Deed No. 32 dated 10 June 2011 by Fathiah Helmi S.H., the shareholders approved the forming of a retained earnings reserve amounting to Rp70 billion equivalent to US8,217,892. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diaktakan dengan akta notaris No. 2, tanggal 1 Juni 2012 oleh Fathiah Helmi S.H., pemegang saham menyetujui penambahan cadangan laba ditahan sebesar Rp1.212 miliar setara dengan AS129.861.780. Based on the Annual General Meeting of Shareholders which was notarised by Deed No. 2 dated 1 June 2012 by Fathiah Helmi S.H., the shareholders approved an addition to the retained earnings reserve amounting to Rp1,212 billion equivalent to US129,861,780. 26. PENJUALAN BERSIH 26. NET SALES 2012 2011 Pihak ketiga: Third parties: Penjualan batubara ekspor 645,950,403 693,052,884 Export coal sales 645,950,403 693,052,884 Seluruh penjualan batubara dilakukan kepada pihak ketiga. All coal sales are made to third parties. Diukur dan direklasifikasi kembali lihat Catatan 3 As re-measured and reclassified refer to Note 3