210
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
21
7. EFEK-EFEK
a. Berdasarkan jenis dan mata uang
Tingkat Bunga per Tahun
Jumlah 2009
2008 2009
2008 Rupiah
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Sertifikat Bank Indonesia
7,93 11,00
977.500.000.000 647.516.000.000
Diskonto yang belum diamortisasi 2.925.824.603
1.443.058.375 Nilai bersih
974.574.175.397 646.072.941.625
Obligasi Lainnya 11,48
12,87 2.312.137.027.783
2.581.901.528.034 Diskonto yang Belum Diamortisasi
-- --
Nilai Bersih 2.312.137.027.783
2.581.901.528.034
Jumlah Efek yang Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
3.286.711.203.180 3.227.974.469.659
Diperdagangkan
Obligasi Lainnya 11,70
10,81 1.095.361.624.998
1.676.985.288.728 Kenaikan Penurunan Nilai yang Belum
Direalisasi --
1.070.400.216 Nilai Bersih
1.095.361.624.998 1.675.914.888.512
Jumlah Efek yang Diperdagangkan 1.095.361.624.998
1.675.914.888.512 Jumlah Efek-efek Rupiah
4.382.072.828.178 4.903.889.358.171
Dolar Amerika Serikat Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
Obligasi Lainnya 7,03
6,96 95.470.628.195
110.224.844.009 Diskonto yang Belum Diamortisasi
-- --
Nilai Bersih 95.470.628.195
110.224.844.009 Jumlah Efek yang Dimiliki Hingga Jatuh
Tempo 95.470.628.195
110.224.844.009
Diperdagangkan
Obligasi Lainnya --
-- --
-- Kenaikan Penurunan Nilai yang Belum
Direalisasi --
-- Nilai Bersih
-- --
Jumlah Efek yang Diperdagangkan --
--
Jumlah Efek-efek Dolar Amerika Serikat 95.470.628.195
110.224.844.009
Jumlah Efek-efek 4.477.543.456.373
5.014.114.202.180
Dikurangi : Penyisihan Kerugian 7.705.181.873
8.708.369.187
Jumlah 4.469.838.274.500
5.005.405.832.993
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
211
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
22
7. EFEK-EFEK
Lanjutan
b. Berdasarkan penerbit dan peringkat obligasi
Peringkat Jumlah
2009 2008
2009 2008
Rupiah Obligasi
Pemerintah Ba2
Ba3 2.696.053.558.023
3.427.299.254.126 Badan Usaha Milik Negara
PT Bank Tabungan Negara Persero --
idAA- --
29.606.284.722 PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
idAA- idAA-
59.915.380.370 59.859.929.445
PT Perusahaan Listrik Negara Persero Tbk
idAA- idAA-
46.000.883.119 45.590.259.787
PT Jasa Marga Persero Tbk idAA-
idAA- 38.081.407.122
37.920.105.199 PT Bank Ekspor Impor Persero
idAAA idAAA
25.000.000.000 25.000.000.000
Perum Pegadaian idAA+
idAA+ 32.514.042.063
32.579.799.151 PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk
idAA+ idAA+
25.000.000.000 25.000.000.000
PT Indosat Tbk BB+
idAA+ 72.179.507.499
37.278.084.500 PT PTPN IV
-- idA
-- 7.006.150.050
PT Pupuk Kaltim, Tbk idAA-
-- 5.000.000.000
-- Perusahaan Lainnya
PT Indofood Sukses Makmur Tbk idAA+
idAA+ 144.969.041.950
145.325.365.974 PT BPD Jawa Barat
-- idA+
-- 73.597.992.491
PT Bentoel International Investama Tbk idA
idA 86.571.985.270
85.275.947.054 PT BPD Nusa Tenggara Barat
idBBB+ Aa3.id
20.000.000.000 20.000.000.000
PT Pembangunan Jaya Ancol Tbk idA+
idA+ 20.020.830.709
20.063.366.142 PT BPD Sulawesi Utara
idBBB+ idBBB+
14.984.616.655 14.942.399.207
PT Medco Energi Internasional Tbk idAA-
idAA- 3.151.500.000
14.698.319.101 PT BPD Lampung
idBBB+ idBBB+
4.000.000.000 4.000.000.000
PT Bank Permata Tbk --
idA --
9.693.530.000 PT Bank Danamon
idAA+ idAA+
27.917.800.000 39.363.974.608
PT Bank Mega idA+
idA+ 16.138.100.000
16.073.738.000 PT Bank Buana
-- idA+
-- 8.149.288.000
PT Bank Panin idAA+
idA+ 50.000.000.000
50.004.750.000 PT HM Sampoerna
idAAA idAAA
-- 6.646.558.989
PT Malindo Feedmil idAA-
idA+ 20.000.000.000
20.001.220.000 PT Exelcom
-- idAA-
-- 2.840.100.000
Jumlah Obligasi 3.407.498.652.780
4.257.816.416.546 Efek lainnya
Bank Indonesia 974.574.175.397
646.072.941.625 Jumlah efek lainnya
974.574.175.397 646.072.941.625
Jumlah Efek-efek Rupiah 4.382.072.828.178
4.903.889.358.171
212
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
23
7. EFEK-EFEK
Lanjutan
Peringkat Jumlah
2009 2008
2009 2008
Dolar Amerika Serikat Obligasi
Pemerintah Republik Indonesia Ba2
Ba3 59.478.082.742
68.737.159.259 Badan Usaha Milik Negara
PT PLN Ba2
Ba3 35.992.545.453
41.487.684.750 Jumlah Obligasi
95.470.628.195 110.224.844.009
Jumlah Efek-efek Dolar Amerika Serikat 95.470.628.195
110.224.844.009 Jumlah Efek-efek
4.477.543.456.373 5.014.114.202.180
Dikurangi : Penyisihan Kerugian 7.705.181.873
8.708.369.187
Jumlah Efek-efek - Bersih 4.469.838.274.500
5.005.405.832.993
Pefindo Moody’s
Fitch Ratings
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut:
2009 2008
Rupiah Sertifikat Bank Indonesia
8 - 28 hari 28 - 32 hari
Obligasi 3 - 21 tahun
5 bulan - 38 tahun Dolar Amerika Serikat
Obligasi 8 - 30 tahun
8 - 38 tahun Selama tahun 2009, efek-efek dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo berupa obligasi lainnya
telah jatuh tempo sebesar Rp 145.500.000.000.
c. Berdasarkan efek pemerintah dan bukan pemerintah adalah sebagai berikut: 2009
2008
Pihak Efek Pemerintah
3.730.105.816.162 4.483.437.652.614
Efek Bukan Pemerintah 747.437.640.211
530.676.549.566 4.477.543.456.373
5.014.114.202.180 Dikurangi : Penyisihan Kerugian
7.705.181.873 8.708.369.187
Jumlah 4.469.838.274.500
5.005.405.832.993
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
213
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
24
7. EFEK-EFEK
Lanjutan
Nilai wajar dari efek-efek tersedia untuk dijual dan biaya perolehan setelah amortisasi diskonto atau premium dari efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2009 dan
2008 berdasarkan sisa umur jatuh tempo adalah sebagai berikut:
2009 Jenis Efek
1 bulan 1-3 bulan
3-12 bulan 1-5 tahun
5 tahun Jumlah
Diperdagangkan Nilai Wajar
Rupiah --
-- --
223.215.025.000 872.146.600.000
1.095.361.625.000 Dolar Amerika
Serikat --
-- --
-- --
-- Sub Jumlah
-- --
-- 223.215.025.000
872.146.600.000 1.095.361.625.000
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Biaya Perolehan setelah
Amortisasi Rupiah
974.574.175.397 110.203.463.771
159.003.764.176 827.457.787.461
1.215.472.012.373 3.286.711.203.178
Dolar Amerika Serikat
-- --
-- --
95.470.628.195 95.470.628.195
Sub Jumlah 974.574.175.397
110.203.463.771 159.003.764.176
827.457.787.461 1.310.942.640.568
3.382.181.831.373 Jumlah
974.574.175.397 110.203.463.771
159.003.764.176 1.050.672.812.461
2.183.089.240.568 4.477.543.456.373
Dikurangi : Penyisihan Kerugian
7.705.181.873
Jumlah 4.469.838.274.500
2008 Jenis Efek
1 bulan 1-3 bulan
3-12 bulan 1-5 tahun
5 tahun Jumlah
Diperdagangkan Nilai Wajar
Rupiah --
-- 14.000.000.000
185.748.969.443 1.476.165.919.069
1.675.914.888.512 Sub Jumlah
-- --
14.000.000.000 185.748.969.443
1.476.165.919.069 1.675.914.888.512
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
Biaya Perolehan setelah
Amortisasi Rupiah
-- --
168.031.829.266 484.488.558.489
2.575.454.081.904 3.227.974.469.659
Dolar Amerika Serikat
-- --
-- --
110.224.844.009 110.224.844.009
Sub Jumlah --
-- 168.031.829.266
484.488.558.489 2.685.678.925.913
3.338.199.313.668 Jumlah
-- --
182.031.829.266 670.237.527.932
4.161.844.844.982 5.014.114.202.180
Dikurangi : Penyisihan Kerugian
8.708.369.187
Jumlah 5.005.405.832.993
Seluruh efek-efek yang dimiliki Bank adalah efek-efek yang diterbitkan oleh pihak ketiga. Kualitas efek-efek adalah Lancar pada tahun 2009 dan 2008. Penyisihan kerugian merupakan
cadangan umum sebesar 1 sesuai dengan PBI.
214
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
25
7. EFEK-EFEK
Lanjutan
Perubahan dalam penyisihan kerugian efek-efek adalah sebagai berikut:
2009 2008
Saldo Awal Tahun 8.708.369.187
7.879.093.487 Penyisihan Pembalikan Dalam Tahun Berjalan
956.169.722 1.008.561.177
Selisih Kurs 47.017.592
179.285.477
Jumlah 7.705.181.873
8.708.369.187
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya efek-efek.
8. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI
REVERSE REPO
2009 Nasabah
Jenis Nilai Nominal
Tanggal Dimulai
Tanggal Jatuh Tempo
Kewajiban Penjualan Kembali
Pendapatan Bunga Yang
Belum Diamortisasi
Nilai Bersih
Rupiah PT Mandiri Sekuritas
FR0046 70.000.000.000
211209 070110
69.913.200.000 21.905.882
69.891.294.118 PT Mandiri Sekuritas
FR0047 55.000.000.000
141209 140110
53.784.500.000 19.870.968
53.764.629.032 PT Amcapital
Sekuritas FR0047
25.000.000.000 151209
180110 24.395.000.000
10.588.235 24.384.411.765
Jumlah 150.000.000.000
148.092.700.000 52.365.085
148.040.334.915 2008
Nasabah Jenis
Nilai Nominal Tanggal
Dimulai Tanggal Jatuh
Tempo Kewajiban
Penjualan Kembali Pendapatan
Bunga Yang
Belum Diamortisasi
Nilai Bersih
Rupiah PT Mandiri Sekuritas
FR0028 20.000.000.000
181208 140109
19.550.000.000 41.481.481
19.508.518.519 PT Mandiri Sekuritas
FR0028 15.000.000.000
191208 140109
14.661.000.000 31.500.000
14.629.500.000 PT Mandiri Sekuritas
FR0028 15.000.000.000
231208 140109
14.652.000.000 31.500.000
14.620.500.000 PT Danareksa
Sekuritas FR0043
18.000.000.000 011208
050109 11.705.400.000
771.429 11.704.628.571
PT Danareksa Sekuritas
FR0043 15.000.000.000
031208 070109
10.667.700.000 3.540.000
10.664.160.000 PT Danareksa
Sekuritas FR0043
15.000.000.000 241208
120109 9.753.150.000
1.989.474 9.751.160.526
PT Mandiri Sekuritas FR0045
6.500.000.000 241208
270109 5.214.950.000
11.872.059 5.203.077.941
PT Danareksa Sekuritas
FR0046 20.000.000.000
031208 070109
13.222.400.000 4.480.000
13.217.920.000 PT Mandiri Sekuritas
FR0047 20.000.000.000
241208 270109
17.470.000.000 55.588.235
17.414.411.765 PT Mandiri Sekuritas
FR0047 20.000.000.000
241208 270109
17.470.000.000 55.588.235
17.414.411.765 PT Mandiri Sekuritas
FR0047 95.000.000.000
301208 300109
89.345.600.000 457.838.710
88.887.761.290 PT Danareksa
Sekuritas FR0048
5.000.000.000 031208
070109 3.331.400.000
1.280.000 3.330.120.000
PT Mandiri Sekuritas FR0048
4.000.000.000 241208
270109 3.375.200.000
12.070.588 3.363.129.412
PT Danareksa Sekuritas
FR0048 15.000.000.000
241208 230109
9.764.700.000 11.270.000
9.753.430.000 PT Mandiri Sekuritas
Seri ORI 004 3.000.000.000
241208 270109
2.818.500.000 10.720.588
2.807.779.412 PT AmCapital
Indonesia Seri ORI 004
35.000.000.000 301208
300109 35.047.950.000
167.322.581 34.880.627.419
Jumlah 321.500.000.000
278.049.950.000 898.813.380
277.151.136.620
Laporan Tahunan 2009 Annual Report
215
PT BANK DKI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
26
8. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI
REVERSE REPO - Lanjutan
Bank tidak melakukan penyisihan kerugian, karena surat berharga tersebut merupakan obligasi pemerintah dan sesuai PBI No. 72PBI2005 tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum pasal
45 ayat 2 dijelaskan bahwa pembentukan cadangan umum dikecualikan untuk aset produktif dalam bentuk SBI dan SUN serta bagian aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai.
9. KREDIT YANG DIBERIKAN
a. Berdasarkan Jenis Kredit
2009 Lancar
Dalam Perhatian Khusus
Kurang Lancar Diragukan
Macet Jumlah
Modal Kerja 527.246.024.128
15.989.659.097 3.504.502.149
19.986.359.738 112.077.371.143
678.803.916.255 Konsumsi
4.137.242.993.542 106.901.906.572
7.796.056.516 18.956.481.947
69.935.658.024 4.340.833.096.601
Investasi 908.009.360.407
86.413.276.749 57.599.840.253
3.848.283.579 4.317.221.141
1.060.187.982.129 Pembiayaan Syariah
549.140.221.479 7.202.169.940
15.272.038.206 86.773.871.059
1.877.151.734 660.265.452.418
Pinjaman Direksi dan Karyawan
261.664.656.289 219.197.909
-- 400.297.328
1.130.501.024 263.414.652.550
Sub Jumlah 6.383.303.255.845
216.726.210.267 84.172.437.124
129.965.293.651 189.337.903.066
7.003.505.099.953 Dikurangi: Penyisihan
Kerugian 63.833.032.558
7.692.022.126 9.402.637.742
8.237.189.019 144.521.078.944
233.685.960.389
Bersih 6.319.470.223.287
209.034.188.141 74.769.799.382
121.728.104.632 44.816.824.122
6.769.819.139.564 2008
Lancar Dalam Perhatian
Khusus Kurang Lancar
Diragukan Macet
Jumlah
Modal Kerja 636.010.982.001
32.085.198.501 19.850.350.754
18.617.281.602 42.878.989.925
749.442.802.783 Konsumsi
4.409.138.519.354 173.554.205.216
5.893.316.846 8.737.761.109
80.483.472.201 4.677.807.274.726
Investasi 138.010.550.378
18.343.627.749 1.209.581.309
1.994.206.834 12.122.715.362
171.680.681.632 Pembiayaan Syariah
489.401.634.991 2.330.916.429
123.039.500.051 714.901.071
2.418.575.395 617.905.527.937
Pinjaman Direksi dan Karyawan
258.939.582.922 404.842.214
47.721.214 --
1.154.612.077 260.546.758.427
Sub Jumlah 5.931.501.269.646
226.718.790.109 150.040.470.174
30.064.150.616 139.058.364.960
6.477.383.045.505 Dikurangi: Penyisihan
Kerugian 35.280.437.999
8.389.012.122 32.361.830.135
14.818.848.110 139.058.364.960
229.908.493.326
Bersih 5.896.220.831.647
218.329.777.987 117.678.640.039
15.245.302.506 --
6.247.474.552.179
b. Berdasarkan Sektor Ekonomi
2009 Lancar
Dalam Perhatian Khusus
Kurang Lancar Diragukan
Macet Jumlah
Perdagangan Umum dan Administrasi
196.285.325.019 9.979.777.273
828.584.814 8.401.050.238
35.465.402.581 250.960.139.925
Industri 8.285.177.524
498.668.824 --
-- --
8.783.846.348 Jasa Bisnis
411.017.237.756 4.282.457.190
2.622.641.119 90.344.516.001
16.951.966.574 525.218.818.640
Konstruksi 261.135.989.933
12.931.707.703 256.724.496
11.844.198.178 64.205.132.710
350.373.753.020 Transportasi
6.992.084.518 --
-- --
-- 6.992.084.518
Jasa Pelayanan Sosial 77.340.663.755
198.092.521 --
-- 922.090.419
78.460.846.695 Lain-lain
5.422.246.777.340 188.835.506.756
80.464.486.695 19.375.529.234
71.793.310.782 5.782.715.610.807
Sub Jumlah 6.383.303.255.845
216.726.210.267 84.172.437.124
129.965.293.651 189.337.903.066
7.003.505.099.953 Dikurangi: Penyisihan
Kerugian 63.833.032.558
7.692.022.126 9.402.637.742
8.237.189.019 144.521.078.944
233.685.960.389
Bersih 6.319.470.223.287
209.034.188.141 74.769.799.382
121.728.104.632 44.816.824.122
6.769.819.139.564
