Indonesian language.
PT BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
102
10. KREDIT YANG
DIBERIKAN DAN
PEMBIAYAANPIUTANG SYARIAH lanjutan 10. LOANS
AND SHARIA
FINANCING RECEIVABLES continued
g. Informasi pokok lainnya lanjutan g. Other significant information continued
Pada tanggal 27 Desember 2010, Bank telah membeli dan mencatat EBA
Kelas B sebagai efek yang dimiliki hingga
jatuh tempo
pada laporan
posisi keuangan Bank Catatan 8. On December 27, 2010, the Bank
purchased and recorded Class B ABS as held-to-maturity securities in the
Bank’s statement of financial position Note 8.
Transaksi penjualan kumpulan tagihan telah memperoleh opini penjualan putus
true sale dari pihak independen yang terdiri dari pendapat dari segi akuntansi
oleh akuntan independen dan pendapat dari segi hukum oleh kantor konsultan
hukum
independen. Atas
dasar opini kedua pihak independen tersebut, Bank
telah mengeluarkan kumpulan tagihan sebesar
Rp750.000 dari
laporan posisi
keuangan Bank
penghentian pengakuan.
A true sale opinion was rendered on the sale of the pool of receivables from independent
parties, which consisted of accounting opinion from an independent accountant and legal
opinion from an independent legal consulting firm. Based on the opinions of the above two
independent parties, the Bank derecognized the
pool of
receivables amounting
to Rp750,000 from its statement of financial
position.
Atas transaksi sekuritisasi atas kumpulan tagihan
tersebut di
atas, Bank
juga bertindak
sebagai penyedia
jasa sebagaimana tertuang dalam perjanjian
penyediaan jasa No. 47PKSDIR2010 tanggal 15 November 2010. Peran utama
Bank sebagai penyedia jasa antara lain mengumpulkan pembayaran pokok dan
bunga dari para debitur untuk setiap periode penagihan, mentransfer secara
bulanan hasil penagihan kepada KIK- DBTN-01
dan mengadministrasikannya
dengan baik, aman dan teratur serta profesional untuk kepentingan KIK-DBTN-
01 yang merupakan representasi dari para pemegang EBA.
Based on the Service Provider Agreement No. 47PKSDIR2010 dated November 15,
2010, the Bank also acts as a service provider in the above securitization transaction of the
pool of receivables. The Bank’s primary role as a service provider, among others, is to collect
the principal and interest payments from debtors on each collection period, to transfer
monthly the proceeds from collection to the KIK-DBTN-01 and to maintain the good, safe,
orderly and professional administration of the debtors’ accounts for the interest of KIK-
DBTN-01, which represents the ABS holders.
Setelah jumlah pokok
terhutang atas
kumpulan tagihan EBA Kelas A telah berkurang menjadi 10 atau kurang dari
jumlah pokok terhutang pada tanggal cut off
final 12
Desember 2010,
Bank sebagai penyedia jasa, mempunyai opsi
untuk membeli dari para pemegang EBA Kelas
A yang
diwakili oleh
Bank kustodian, pada tiap tanggal pembayaran,
seluruh dan
tidak hanya
sebagian, kumpulan tagihan yang tersisa dengan
harga yang sama dengan, mana yang lebih
tinggi, antara
i jumlah
pokok terhutang dari kumpulan tagihan berikut
bunganya yang
terhutang dikurangi
dengan tagihan tertunggak pada saat dilaksanakannya clean-up call atau ii
jumlah pokok terutang dari EBA kelas A berikut
bunganya yang
terhutang ditambah biaya-biaya senior dan pajak
terhutang saat itu yang wajib dibayar. After the decrease in the outstanding principal
amount of the Class A ABS pool of receivables to 10 or less from the principal amount on
the final cut-off date December 12, 2010, the Bank as the service provider, has the option to
purchase on each payment date, all and not only a part of the residual pool of receivables
from the Class A ABS holders, who are represented by the custodian bank, at a price
equal to or the higher between i the outstanding principal amount of the pool of
receivables including interest after deducting the
amount of
late payments
on the
receivables at the time of exercising the clean- up call and ii the outstanding principal
amount of Class A ABS including interest and other senior expenses and taxes payable at
that period of time.
Indonesian language.
PT BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
103
10. KREDIT YANG
