ASET KEUANGAN Tingkat bagi hasil Deposito Mudharabah Profit sharing from Mudharabah Deposits

Laporan฀Tahunan฀• ฀Annual฀Report฀•฀bank฀bjb 2011 464 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 134

34. ASET KEUANGAN

DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 34. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES continued 31 Desember 2010 December 31, 2010 Nilai TercatatCarrying amount Fair value ___________________ Nilai wajar Liabilitas Total Kredit yang Dimiliki Tersedia melalui laporan keuangan nilai diberikan hingga untuk laba rugi diamortisasi tercatat Total dan piutang jatuh dijual Fair value Financial Total nilai wajar Loans and tempo Available- through liabilities at carrying Total fair receivables held-to-maturity for-sale profit or loss amortized cost amount value Aset Keuangan Financial Assets Kas 1.374.719 - - - - 1.374.719 1.374.719 Cash Current accounts with Giro pada Bank Indonesia 2.719.321 - - - - 2.719.321 2.719.321 Bank Indonesia Current accounts with Giro pada bank lain 202.018 - - - - 202.018 202.018 other banks Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia Indonesia dan bank lain 12.546.470 - - - - 12.546.470 12.546.470 and other banks Surat berharga - 1.089.946 - - - 1.089.946 1.093.955 Marketable securities Efek-efek yang dibeli dengan Marketable securities purchased janji dijual kembali 1.322.876 - - - - 1.322.876 1.322.876 under agreements to resell Kredit yang diberikan 22.066.317 - - - - 22.066.317 22.066.317 Loans Tagihan akseptasi 14.556 - - - - 14.556 14.556 Acceptances receivable Penyertaan saham - - 35.214 - - 35.214 35.214 Investments in shares Aset lain-lain 216.542 - - - - 216.542 216.542 Other assets 40.462.819 1.089.946 35.214 - - 41.587.979 41.591.988 Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas segera - - - - 685.700 685.700 685.700 Obligations due immediately Simpanan nasabah - - - - 31.019.700 31.019.700 31.019.700 Deposits from customers Simpanan dari bank lain - - - - 2.965.649 2.965.649 2.965.649 Deposits from other banks Liabilitas akseptasi - - - - 14.556 14.556 14.556 Acceptances payable Efek hutang yang diterbitkan - - - - 1.745.936 1.745.936 1.814.510 Debts securities issued Pinjaman yang diterima - - - - 12.585 12.585 12.585 Borrowings Liabilitas lain-lain - - - - 527.243 527.243 527.243 Other liabilities - - - - 36.971.369 36.971.369 37.039.943 i Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, surat-surat berharga, surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali, wesel ekspor dan tagihan lainnya, penyertaan saham, tagihan akseptasi dan aset lain-lain. i Current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, marketable securities purchased under agreements to resell, export drafts and other receivables, investments in shares, acceptances receivable and other assets. Nilai tercatat dari kas dan setara kas, giro dan penyertaan saham serta penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. Carrying values of cash and cash equivalents, current accounts and investments in shares and placements at floating interest rates are reasonable estimates of fair value. Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, surat-surat berharga, surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali, wesel ekspor dan tagihan lainnya, tagihan akseptasi dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk aset-aset keuangan dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali, penyertaan saham dan aset lain-lain akan mendekati nilai wajar. The estimated fair value of placements with fixed interest rate, marketable securities, marketable securities purchased under agreements to resell, export drafts and other receivables, acceptances receivable and other assets are determined based on discounted cash flows using prevailing money market interest rates for financial assets with the same credit risk and remaining maturity. Because the residual maturity dates are below one year, the carrying amount of fixed rate placements, securities purchased under resale agreements, investment in shares and other assets are approximately the same as fair value. Laporan฀Tahunan฀• ฀Annual฀Report฀• bank bjb 2011 465 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 135

34. ASET KEUANGAN