SEGMEN OPERASI Lanjutan OPERATING SEGMENTS Continued

originally issued in Indonesian language – k shibit E 96 Exhibit E96 PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2016 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 36. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanjutan 36. FINANCIAL RISK MANAGEMENT Continued b. Risiko Likuiditas Lanjutan b. Liquidity Risk Continued 31 Desember 2015 31 December 2015 Di bawah 1 tahun 1-3 tahun 3-5 tahun Di atas 5 tahun Within 1 year 1-3 years 3-5 years Over 5 years T o t a l Utang jangka pendek 313.937.309.700 - - - 313.937.309.700 Short-term loans Utang usaha 91.720.197.086 - - - 91.720.197.086 Trade payables Utang lain-lain 19.452.544.962 - - - 19.452.544.962 Other payables Biaya yang masih harus dibayar 77.916.615.013 - - - 77.916.615.013 Accrued expenses Utang jangka panjang 443.427.024.910 89.995.267.119 100.649.269.659 49.216.876.057 683.288.437.745 Long-term loans Utang sewa pembiayaan 17.709.933.667 13.121.706.396 932.442.000 - 31.764.082.063 Finance lease liabilities T o t a l 964.163.625.338 103.116.973.515 101.581.711.659 49.216.876.057 1.218.079.186.569 T o t a l Termasuk pembayaran bunga Including interest payments c. Risiko Mata Uang Asing c. Foreign Exchange Risk Risiko mata uang asing adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas masa depan dari suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat perubahan nilai tukar mata uang asing. Foreign currency risk is the risk that the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of changes in foreign exchange rates. Risiko nilai tukar mata uang asing Grup berasal dari pinjaman yang diperoleh Perusahaan dalam mata uang asing. Risiko nilai tukar mata uang asing atas dolar AS dikendalikan melalui pengawasan lingkungan politik dan ekonomi. The Group foreign currency risk arises from trade payables on purchases in foreign currancy and loans received by the Company in foreign currency. Foreign exchange risks on the US dollar are managed through constant monitoring of the political and economic environment. Untuk mengelola risiko mata uang, Grup menandatangani kontrak swap valuta asing. Kontrak ini dicatat sebagai transaksi yang tidak ditetapkan sebagai lindung nilai dimana perubahan nilai wajar dibebankan atau dikreditkan langsung pada laba atau rugi periode berjalan. To manage foreign exchange rate risks, the Group entered into foreign exchange swap contracts. These contracts are accounted for as transactions not designated as hedges wherein the changes in the fair value are charged or credited directly to profit or loss for the period. Grup memiliki aset dan liabilitas dalam mata uang asing dengan rincian sebagai berikut dalam satuan penuh, kecuali jumlah setara Rupiah: The Group has assets and liabilities denominated in foreign currencies as follows in full amounts, except Rupiah equivalent: 31 Desember 2016 31 December 2016 31 Desember 2015 31 December 2015 USD Setara dengan Equivalent USD Setara dengan Equivalent A s e t A s s e t s Kas dan setara kas 269.849 3.625.691.060 252.890 3.488.616.415 Cash on hand and in banks Dana yang dibatasi penggunaannya 411 5.519.912 - - Restricted funds Total Aset 270.260 3.631.210.972 252.890 3.488.616.415 Total Assets Liabilitas Liabilities Utang jangka pendek 15.000.000 201.540.000.000 15.000.000 206.925.000.000 Short-term loans Utang usaha 439.678 5.907.509.343 879.228 12.128.950.812 Trade Payables Utang jangka panjang 3.156.993 42.417.362.070 4.166.667 57.479.171.265 Long-term loans Total Liabilitas 18.596.671 249.864.871.413 20.045.895 276.533.122.077 Total Liabilities Liabilitas Bersih 18.326.411 246.233.660.441 19.793.005 273.044.505.662 Liabilities - Net originally issued in Indonesian language — k shibit E 97 Exhibit E97 PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2016 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 36. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanjutan 36. FINANCIAL RISK MANAGEMENT Continued c. Risiko Mata Uang Asing Lanjutan c. Foreign Exchange Risk Continued Tabel di bawah ini menunjukan sensitivitas yang memiliki kemungkinan terjadi perubahan dalam kurs mata uang asing dengan asumsi semua variabel adalah tetap, terhadap laba sebelum pajak dan ekuitas Grup pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. The table below shows the sensitivity to a reasonably possible change in foreign exchange rates, assuming all other variables are fixed, to the income before income taxes and equity of the Group as of 31 December 2016 and 2015. Pengaruh terhadap pendapatan sebelum pajak pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sebagai berikut: The effect on profit before tax as of 31 December 2016 and 2015 are as follows: Kenaikan penurunan Increase decrease 31 Desember 2016 31 December 2016 31 Desember 2015 31 December 2015 Nilai tukar meningkat 5 Laba sebelum pajak penghasilan 12.311.683.022 13.652.225.283 Exchange rate increase by 5 Income before income tax Ekuitas 9.233.762.267 10.239.168.962 Equity Nilai tukar menurun 5 Exchange rate decrease by 5 Laba sebelum pajak penghasilan 12.311.683.022 13.652.225.283 Income before income tax Ekuitas 9.233.762.267 10.239.168.962 Equity Perubahan nilai mata uang didasarkan pada perkiraan Grup terbaik dari perubahan yang diharapkan mempertimbangkan tren historis. Tidak ada dampak lain pada ekuitas Grup selain yang sudah mempengaruhi laba sebelum pajak penghasilan. The change in currency rate is based on the Group s best estimate of expected change considering historical trends. There is no other impact on the Group s equity other than those already affecting the income before income tax. d. Risiko Tingkat Bunga d. Interest Rate Risk Risiko tingkat bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas masa datang dari suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat perubahan suku bunga pasar. Eksposur Grup terhadap risiko perubahan suku bunga pasar terutama terkait dengan utang jangka panjang Grup dengan suku bunga mengambang. Tingkat bunga mengambang instrumen keuangan dikenakan pada risiko suku bunga arus kas. Interest rate risk is the risk that the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of changes in market interest rates. The Group s exposure to the risk of changes in market interest rates relates primarily to the Group s long-term debt with floating interest rates. Floating rate financial instruments are subject to cash flow interest rate risk. Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap perubahan yang mungkin terjadi pada suku bunga utang per 31 Desember 2016 dan 2015 dengan semua variabel lainnya tetap konstan. Pendapatan Grup sebelum pajak dipengaruhi dampak atas suku bunga yang mengambang sebagai berikut: The following table demonstrates the sensitivity to a reasonably possible change in interest rates on loans as of 31 December 2016 and 2015 with all other variables held constant. The Group s income before tax is affected through the impact on floating rate loans as follows: KenaikanPenurunan Suku Bunga IncreaseDecrease in Interest Rates Efek pada Pendapatan sebelum Pajak Effect on Income Before Tax 31 Desember 2016 31 December 2016 31 Desember 2015 31 December 2015 + 50 basis poin 2.183.179.121 4.427.312.973 - 50 basis poin 2.183.179.121 4.427.312.973