Manajemen Risiko Persaingan Usaha Risk Management of Business Competition

138 PT Modern Internasional Tbk Annual Report 2016 A K U N TA N P E R S E ROA N S I S T E M P E N G E N DA L I A N I N T E R N A L C O R P O R AT E AC C O U N TA N T I N T E R N A L C O N T RO L S Y S T E M Di tahun 2016, Perseroan mempercayakan Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang Rekan member of BDO International Limited. sebagai Akuntan Publik Perseroan dan Entitas Anak untuk mengaudit Laporan Keuangan hingga akhir tahun buku 31 Desember 2016 dan telah melakukan tugas audit dengan pendapat wajar tanpa pengec- ualian. Salah satu tugas pokok manajemen Perseroan ada- lah mengelola dan mengamankan nilai investasi dan kekayaan Perseroan. Sistem pengendalian in- ternal yang andal sangat dibutuhkan untuk mem- bantu tugas tersebut. Perseroan telah menyusun dan memiliki Sistem Pengendalian Internal beru- pa serangkaian kebijakan dan prosedur standar dalam menjalankan setiap kebijakan operasional- nya serta sistem informasi dan pelaporan untuk menunjang pengambilan keputusan Manajemen. Sistem ini terus mengalami penyempurnaan dan hingga saat ini dinilai cukup efektif untuk men- gendalikan dan meminimalkan risiko yang ada. Setiap bulan, Direksi memantau pengendalian op- erasional Perseroan sebagai sarana pengendalian dan juga berfungsi sebagai ฀alat peringatan dini฀ early warning signal sehingga langkah antisipa- si counter actions dapat segera diambil. Namun demikian, Perseroan juga menyadari bahwa hal ini tidak menjamin tidak adanya tindakan penyele- wengan atau tidak ada risiko sama sekali. In 2016, the Company trusts Tanubrata Sutanto Fhami Bambang Rekan Member of BDO International Limit- ed as a Public Accountant of the Company and its Sub- sidiaries to audit the financial statements until the end of the fiscal year December 31, 2016 and has conducted auditing duties with fair opinion without exception. One of the main tasks of Company’s management is to manage and secure the Company’s investment value and worth. Internal Control System is really needed to help such task. The Company has developed and owned the internal control system in the form of a series of policies and standard procedures in conducting any operational policies as well as information and reporting systems to support management decision making. This system continues to experience improvements and to this day is effective to control and minimize risks. Ev- ery month, the Board of Directors monitor the operational control of the Company as a means of control and also serves as an early warning signal฀ so as a counter ac- tions can be taken. However, the Company is also aware that this does not guarantee the absence of fraud action or no risk at all. 139 PT Modern Internasional Tbk Annual Report 2016 Dalam setiap rapat, isu-isu yang berkaitan dengan operasional Perseroan dibahas dan didiskusikan oleh setiap anggota Direksi untuk ditentukan kebi- jakan terbaik terkait hal tersebut, termasuk mas- alah keuangan atau operasional Perseroan. Dengan demikian, setiap ada masalah ataupun isu akan segera diselesaikan dengan bijak. Adapun, upaya yang sudah diterapkan Perseroan dalam sistem pengendalian internal adalah: In each meeting, issues related to the Company’s oper- ations are discussed by each member of the Board of Directors to determine the best policies related to it, in- cluding financial problems or operations of the Compa- ny. Thus, whenever there is a problem or issue, it will be resolved wisely. Efforts put by the Company in the internal control sys- tems are: Pengendalian melalui pemben- tukan tanggung jawab. Melalui pengendalian ini, masing-mas- ing individu dalam Perseroan mendapatkan tanggung jawab yang harus diemban sesuai dengan deskripsi kerja di bagian terkait. Sehingga, jika terjadi permasala- han, Perseroan langsung meminta pertanggungjawaban dari individu tersebut. Pengendalian dalam prosedur do- kumentasi. Melalui pengendalian ini, Perseroan dilatih untuk disiplin mendokumentasikan setiap tran- saksi yang terjadi. Teknis pengen- dalian ini adalah dengan memberi nomor dan penghitungan doku- men. Sistem ini bisa mencegah ter- jadi pencatatan ganda atau lebih dan bahkan tidak tercatat sama sekali. Pengendalian fisik, mekanik dan elektronik. Pengendalian ini bertujuan mengamankan aset, meningkatkan keakuratan dan ke- jujuran pencatatan akuntansi. Sep- erti dalam penyimpanan kas, kas disimpan di tempat yang aman dan brankas bank, membatasi akses ke tempat penyimpanan, dan mening- gunakan daftar kas. Control through the establishment of responsibility. Through this control, each individual in the Company is re- sponsible in accordance with the job description in the relevant section. So that, in case of problems, the Company may ask the individual directly for their responsibility. Control of the documentation proce- dure. Through this control, the Compa- ny trained to discipline the document- ing of each transaction. This technical control is done by giving numbers and counting documents. This system can prevent any double counting or more and even not recorded at all. Control of physical, mechanical, and electronic. This control is intended to secure the assets, improve accuracy and honesty of accounting recording. As in the cash deposit, cash is stored in a safe place or bank safe, restricting access to the storage and use the cash register. 1. 2. 3. 1. 2. 3.