PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
150
41. NILAI WAJAR
INSTRUMEN KEUANGAN
lanjutan 41. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
continued
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset
dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan
adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi
setelah tanggal ini lanjutan The tables below summarize the comparison
between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities presented per
category of financial instruments. The fair values disclosed are based on relevant information
available as of December 31, 2015 and 2014, and not updated to reflect changes in market conditions
which have occurred after this date continued
31 Desember 2014 Nilai tercatat
Carrying amount Nilai wajar
Fair value December 31, 2014
Aset Keuangan: Financial Assets:
Kas 335.614
335.614 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.698.821
1.698.821 Current accounts with
Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto
285.321 285.321
Current accounts with other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto
596.905 596.905
Placements with Bank Indonesia and
other banks - net Surat-surat berharga - neto
2.026.154 2.026.154
Marketable securities - net Tagihan derivatif
1.702 1.702
Derivative receivables Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 152.784
152.784 Accrued interest
receivables Kredit yang diberikan - neto
17.018.062 17.018.062
Loans - net Tagihan akseptasi
120.023 120.023
Acceptance receivables Penyertaan saham
137 137
Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan 6.572
6.572 Guarantee deposits
Jumlah Aset Keuangan 22.242.095
22.242.095 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities:
Liabilitas segera 31.928
31.928 Obligations due
immediately Simpanan nasabah
19.573.542 19.573.542
Deposits from customers Simpanan dari bank lain
156.209 156.209
Deposits from other banks Liabilitas derivatif
634 634
Derivative payables Liabilitas akseptasi
120.023 120.023
Acceptance payables Bunga masih harus dibayar
84.841 84.841
Accrued interest payables
Liabilitas lain-lain: Other liabilities:
Setoran jaminan 7.863
7.863 Guarantee deposits
Pinjaman subordinasi 509.776
509.776 Subordinated loan
Jumlah Liabilitas Keuangan 20.484.816
20.484.816 Total Financial Liabilities
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
151
41. NILAI WAJAR
INSTRUMEN KEUANGAN
lanjutan 41. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
continued
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain dan pendapatan bunga yang masih akan
diterima dan aset lain-lain. a. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks, accrued interest receivables and other assets.
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan
bank lain
dengan suku
bunga mengambang adalah perkiraan yang layak
atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate current
accounts with other banks and Bank Indonesia is a reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap pendapatan bunga yang masih akan diterima ditetapkan
berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang
berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa
jatuh tempo di bawah 1 satu tahun sehingga nilai tercatat dari pendapatan bunga yang
masih akan diterima adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
The estimated fair value of accrued interest income is based on discounted cash flows using
prevailing money market interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturity.
Since the maturity is less than 1 one year, the carrying amount of accrued interest income is
a reasonable approximation of fair value.
Nilai wajar setoran jaminan diasumsikan sama dengan
nilai terutangnya
karena tidak
mempunyai persyaratan pembayaran yang pasti walaupun tidak diharapkan untuk
dikembalikan dalam jangka waktu 12 dua belas bulan setelah periode pelaporan.
The fair value of security deposits are assumed to be the same as their original principal
amounts because they have no fixed repayment terms although they are not expected to be
settled within 12 twelve months after the reporting period.
b. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
b. Placements with Bank Indonesia and other banks
Nilai tercatat dari penempatan dan simpanan overnight dengan suku bunga mengambang
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate placements
and overnight deposits is a reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan
suku bunga
tetap ditetapkan
berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang
berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa
jatuh tempo di bawah 1 satu tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku
bunga tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
The estimated fair value of fixed interest bearing deposits is based on discounted cash
flows using prevailing money market interest rates for debts with similar credit risk and
remaining maturity. Since the maturity is below 1 one year, the carrying amount of fixed
interest bearing deposits is a reasonable approximation of fair value.
c. Surat berharga c. Marketable securities
Nilai wajar untuk surat berharga ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi
perantara brokerpedagang efek dealer. The fair value for marketable securities is based
on market prices or brokerdealer price quotations.