GIRO PADA BANK LAIN lanjutan CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 72

8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan

8. MARKETABLE SECURITIES continued

c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity 2015 2014 Rupiah Rupiah Tersedia untuk Dijual Available-for-Sale 1 sampai dengan 3 bulan 593.383 - 1 up to 3 months 3 sampai dengan 12 bulan 1.014.866 1.497.500 3 up to 12 months Jumlah Tersedia untuk Dijual 1.608.249 1.497.500 Total Available-for-Sale Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held-to-Maturity 3 sampai dengan 12 bulan 104.182 45.000 3 up to 12 months 1 sampai dengan 2 tahun 5.014 - 1 up to 2 years Lebih dari 2 tahun 484.767 483.654 More than 2 years Jumlah Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 593.963 528.654 Total Held-to-Maturity Jumlah Surat-surat Berharga 2.202.212 2.026.154 Total Marketable Securities d. Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah d. By government and non-government securities 2015 2014 Jenis Type Surat berharga pemerintah 2.093.016 1.981.154 Government bonds Surat berharga bukan pemerintah 109.196 45.000 Non-Government bonds Jumlah Surat-surat Berharga 2.202.212 2.026.154 Total Marketable Securities Seluruh investasi surat-surat berharga Bank adalah kepada pihak ketiga. All of the Bank‟s investment in marketable securities are to third parties. Kolektibilitas surat-surat berharga pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah lancar. The collectibilty of marketable securities as of December 31, 2015 and 2014 are classified as current. e. Jangka waktu dan kisaran tingkat suku bunga per tahun surat-surat berharga adalah sebagai berikut: e. Period and annual flat interest of marketable securities are as follows: Jangka waktu 2015 2014 Period Sertifikat Deposito Bank Indonesia 1 tahunyear - Deposits Certificates of Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia 1 tahunyear 1 tahunyear Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah 15 tahunyears 15 tahunyears Government Bonds Negotiable Certificates of Deposits 1 tahunyear - Negotiable Certificates of Deposits Obligasi Korporasi 1 - 2 tahunyears 1 tahunyear Corporate Bond Wesel Jangka Menengah 1 tahunyear - Medium Term Note Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2015 2014 The average interest rate per annum Sertifikat Deposito Bank Indonesia 7,00 - Certificates Deposits of Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia 6,58 6,41 Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah 6,38 6,38 Government Bonds Negotiable Certificates of Deposits 8,73 - Negotiable Certificates of Deposits Obligasi Korporasi 9,52 10,67 Corporate Bond Wesel Jangka Menengah 7,00 - Medium Term Note PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 73

8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan

8. MARKETABLE SECURITIES continued

Keuntungan kerugian penjualan surat berharga yang diperdagangkan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 1.374 dan Rp 3.593. Gains losses on sale of trading securities for the years ended December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp 1,374 and Rp 3,593, respectively. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas surat-surat berharga sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai. As of December 31, 2015 and 2014, management believes that there is no impairment on marketable securities therefore no allowance for impairment losses is provided. 9. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 9. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing forward and spot dan swap untuk tujuan trading. Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank. T he Bank‟s derivative instruments principally consist of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading purpose. The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations in foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of counterparty to fulfill its obligation according to the term of contract. Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka valuta asing pada tanggal 31 Desember 2015 adalah 6 hari dan pada tanggal 31 Desember 2014 berkisar antara 36 sampai dengan 69 hari. As December 31, 2015 , the Bank‟s forward and spot foreign exchange contracts have terms of 6 days and as of December 31, 2014 ranging from 36 to 69 days. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, rincian tagihan dan liabilitas derivatif adalah sebagai berikut: As of December 31, 2015 and 2014, details of derivative receivables and payables are as follows: 2015 Nilai Nosional Tagihan Liabilitas Kontrak Derivatif Derivatif Notional Value Derivative Derivative Contract Receivables Payables PT Bank Sinarmas Tbk 41.355 - 300 PT Bank Sinarmas Tbk Lain-lain 3.952 - 24 Others Jumlah - 324 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai - - losses Jumlah - Neto - 324 Total - Net 2014 Nilai Nosional Tagihan Liabilitas Kontrak Derivatif Derivatif Notional Value Derivative Derivative Contract Receivables Payables PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 151.568 1.702 634 Persero Tbk Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai - - losses Jumlah - Neto 1.702 634 Total - Net