PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
72
8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan
8. MARKETABLE SECURITIES continued
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2015 2014
Rupiah Rupiah
Tersedia untuk Dijual Available-for-Sale
1 sampai dengan 3 bulan 593.383
- 1 up to 3 months
3 sampai dengan 12 bulan 1.014.866
1.497.500 3 up to 12 months
Jumlah Tersedia untuk Dijual 1.608.249
1.497.500 Total Available-for-Sale
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held-to-Maturity
3 sampai dengan 12 bulan 104.182
45.000 3 up to 12 months
1 sampai dengan 2 tahun 5.014
- 1 up to 2 years
Lebih dari 2 tahun 484.767
483.654 More than 2 years
Jumlah Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
593.963 528.654
Total Held-to-Maturity
Jumlah Surat-surat Berharga 2.202.212
2.026.154 Total Marketable Securities
d. Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah
d. By government and non-government securities
2015 2014
Jenis Type
Surat berharga pemerintah 2.093.016
1.981.154 Government bonds
Surat berharga bukan pemerintah
109.196 45.000
Non-Government bonds
Jumlah Surat-surat Berharga 2.202.212
2.026.154 Total Marketable Securities
Seluruh investasi surat-surat berharga Bank adalah kepada pihak ketiga.
All of the Bank‟s investment in marketable
securities are to third parties. Kolektibilitas surat-surat berharga pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 adalah lancar. The collectibilty of marketable securities as of
December 31, 2015 and 2014 are classified as current.
e. Jangka waktu dan kisaran tingkat suku bunga per tahun surat-surat berharga adalah sebagai
berikut: e. Period and annual flat interest of marketable
securities are as follows:
Jangka waktu 2015
2014 Period
Sertifikat Deposito Bank Indonesia
1 tahunyear -
Deposits Certificates of Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia 1 tahunyear
1 tahunyear Certificates of Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah 15 tahunyears
15 tahunyears Government Bonds
Negotiable Certificates of Deposits
1 tahunyear -
Negotiable Certificates of Deposits
Obligasi Korporasi 1 - 2 tahunyears
1 tahunyear Corporate Bond
Wesel Jangka Menengah 1 tahunyear
- Medium Term Note
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun
2015 2014
The average interest rate per annum
Sertifikat Deposito Bank Indonesia
7,00 -
Certificates Deposits of Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia 6,58
6,41 Certificates of Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah 6,38
6,38 Government Bonds
Negotiable Certificates of Deposits
8,73 -
Negotiable Certificates of Deposits
Obligasi Korporasi 9,52
10,67 Corporate Bond
Wesel Jangka Menengah 7,00
- Medium Term Note
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For The Year Then Ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
73
8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan
8. MARKETABLE SECURITIES continued
Keuntungan kerugian penjualan surat berharga yang diperdagangkan untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 1.374 dan Rp 3.593.
Gains losses on sale of trading securities for the years ended December 31, 2015 and 2014
amounted to Rp 1,374 and Rp 3,593, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat
penurunan nilai atas surat-surat berharga sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian
penurunan nilai. As of December 31, 2015 and 2014, management
believes that there is no impairment on marketable securities therefore no allowance for impairment
losses is provided.
9. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 9. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing
forward and spot dan swap untuk tujuan trading. Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari
potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal
pihak lain tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank.
T he Bank‟s derivative instruments principally
consist of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading purpose.
The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations
in foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of
counterparty to fulfill its obligation according to the term of contract.
Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka
valuta asing
pada tanggal
31 Desember 2015 adalah 6 hari dan pada tanggal 31 Desember 2014 berkisar antara 36 sampai
dengan 69 hari. As December 31, 2015
, the Bank‟s forward and spot foreign exchange contracts have terms of
6 days and as of December 31, 2014 ranging from 36 to 69 days.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, rincian tagihan dan liabilitas derivatif adalah sebagai
berikut: As of December 31, 2015 and 2014, details of
derivative receivables and payables are as follows:
2015 Nilai Nosional
Tagihan Liabilitas
Kontrak Derivatif
Derivatif Notional Value
Derivative Derivative
Contract Receivables
Payables
PT Bank Sinarmas Tbk 41.355
- 300
PT Bank Sinarmas Tbk Lain-lain
3.952 -
24 Others
Jumlah -
324 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -
- losses
Jumlah - Neto -
324 Total - Net
2014 Nilai Nosional
Tagihan Liabilitas
Kontrak Derivatif
Derivatif Notional Value
Derivative Derivative
Contract Receivables
Payables
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 151.568
1.702 634
Persero Tbk Cadangan kerugian
Allowance for impairment penurunan nilai
- -
losses
Jumlah - Neto 1.702
634 Total - Net