Laporan Keuangan
2016
487
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued 20. PINJAMAN
20. BORROWINGS a. Jangka pendek
a. Short-term
31 Desem ber 31 Desem ber
December 31, December 31,
2016 2015
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga: Third parties:
PT Bank CIMB Niaga Tbk 240.913.197
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
Indonesia Eximbank 126.495.472
134.704.585 Indonesia Eximbank
PT Bank ICBC Indonesia 13.173.623
- PT Bank ICBC Indonesia
Subjumlah 380.582.292
134.704.585 Subtotal
Pihak berelasi: Related parties:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 408.186.224
- PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 25.248.001
- Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 1.253.573
- Persero Tbk
Subjumlah 434.687.798
- Subtotal
Jumlah 815.270.090
134.704.585 Total
Dong Vietnam Vietnamese Dong
Pihak berelasi: Related parties:
Sapa Vietnam JSC 3.754.624
3.898.983 Sapa Vietnam JSC
Jumlah 819.024.714
138.603.568 Total
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Perseroan dan Entitas Anak The Company and its Subsidiaries
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 53 tanggal 15 Desember 2016 dari Nyonya Djumini
S.H.,M.Kn., Perseroan dan beberapa entitas anak
memperoleh fasilitas kredit dari PT Bank CIMB Niaga Tbk yang terdiri dari:
Based on Deed of Credit Agreement No. 53 dated on December 15, 2016 from Nyonya
Djumini S.H.,M.Kn., the Company and several subsidiaries obtained credit facilities from
PT Bank CIMB Niaga Tbk consisting of:
Fasilitas Pinjaman Tetap 1, yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan pinjaman
talangan Perseroan dan entitas anak dengan jumlah fasilitas sebesar Rp1.500.000.000.
Fixed Credit Facilities 1, which will be used to meet the bridging loan of the the Company
and several subsidiaries amounting to Rp1,500,000,000.
Fasilitas Pinjaman Tetap 2, yang merupakan sublimit fasilitas pinjaman 1, yang digunakan
untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dengan jumlah pemakaian secara keseluruhan
untuk Perseroan dan beberapa entitas anak adalah sebesar Rp1.500.000.000.
Fixed Credit Facilities 2, which is the sub-limits of fixed facilities 1 and will be used
for working capital, with total maximum facility for the Company and several subsidiaries
amounting to Rp1,500,000,000.
Fasilitas Letter of Credit danatau Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri SKBDN, yang
digunakan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja danatau pembukaan LC-SKBDN dalam
bentuk Sight atau Usance kepada pihak ketiga, merupakan sublimit fasilitas pinjaman 1, dengan
jumlah pemakaian secara keseluruhan untuk Perseroan dan beberapa entitas anak adalah
sebesar Rp1.500.000.000. Letter of Credit Facility andor Import Letter
of Credit Facility SKBDN, which will be used for working capital andor for opening
LC-SKBDN in form of sight or usance to third party, which is the sub-limits of fixed facilities
1, with total maximum facility for the Company and several subsidiaries
amounting to Rp1,500,000,000.
PT Semen Indonesia Persero Tbk.
488
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
Fasilitas Negosiasi Wesel Ekspor, dengan tujuan negosiasi sight atau usance LC-
SKBDN yang bersifat sublimit dengan Fasilitas Pinjaman Tetap-1 dengan jumlah
keseluruhan maksimum sebesar Rp150.000.000.
Export Bill Negotiation Facility for the purpose of negotiation sight or usance LC-
SKBDN, which is the sub-limits of fixed facilities 1 with total maximum facility
amounting to Rp150,000,000.
Fasilitas ini berlaku sampai dengan 15 Desember 2018 dengan suku bunga Jakarta
Interbank Offerred JIBOR rata – rata 3 bulan ditambah dengan 0,95 per tahun, dikenakan
biaya 0,0625 per transaksi untuk Letter of Credit dan biaya diskonto 8,5 per tahun untuk
Wesel Ekspor yang dapat berubah – rubah tergantung kondisi pasar. Jatuh tempo untuk
setiap penarikan Fasilitas Pinjaman Tetap 1 adalah 12 bulan dan untuk Fasilitas Pinjaman
Tetap 2 adalah 6 bulan. These facilities are valid until December 15,
2018 with interest rate average Jakarta Interbank Offered JIBOR 3 months plus
0.95 per annum, 0.0625 per transaction for Letter of Credit and discount rate 8.5 per
annum for Export Bill subject to changes based on market condition. Maturity period for each
drawdown from Fixed Credit Facilities 1 and 2 are 12 months and 6 monts, respectively.
Fasilitas pinjaman tersebut diatas diperoleh tanpa agunan clean basis, dan mewajibkan Perseroan
dan beberapa entitas anak untuk memberitahukan kepada Bank secara tertulis dalam hal Perseroan
dan beberapa entitas anak akan melakukan tindakan menjualmengalihakan harta, khususnya
jika nominal melebihi 20 dari ekuitas, menjaminkan kekayaan dan mendapatkan serta
memberikan pinjaman, mengubah susunan direksi, dewan komisaris dan pemegang saham,
mengumumkan dan membagikan dividen kepada pemegang saham, dan melakukan penggabungan
usaha,peleburan, pengambilalihan dan pemisahan The above facilities are clean basis collateral,
and require the the Company and several subsidiaries to inform the Bank in writing in the
event the the Company and several subsidiaries will take action to selldivert
assets, especially if the nominal exceed 20 of the equity, pledge their assets and obtaining
and providing loan, change the composition of the Directors, board of Commissioners and
shareholders, publish and distribute dividends to shareholders, and perform merger,
consolidation, acquisition and disposal that would change the capital structure.
Pada tanggal 31 Desember 2016, fasilitas tersebut sudah digunakan oleh entitas anak
Perseroan sejumlah Rp240.913.197. Pembayaran yang dilakukan kepada bank terkait
pinjaman ini oleh SIB pada tahun 2016 sebesar Rp723 terkait dengan bunga pinjaman.
As of December 31, 2016, these facilities were already used by the Company’s subsidiaries
amounting to Rp240,913,197. The payment made to the bank associated with this loan by
SIB in 2016 amounting to Rp723 related to interest of loan.
Indonesia Eximbank Indonesia Eximbank
PT Semen Indonesia Beton SIB Pada tanggal 3 Desember 2014, SIB
menandatangi perjanjian pembiayaan untuk fasilitas Kredit Modal Kerja Ekspor I, Fasilitas
Kredit Modal Kerja II dan fasiltas jaminan dengan Indonesia Eximbank dengan maksimum fasilitas
masing-masing sebesar Rp5.000.000, Rp257.500.000 dan Rp2.500.000. Fasilitas ini
dijamin secara fidusia dengan persediaan, piutang dagang dan aset tetap. Jangka waktu
fasilitas 12 bulan. Tingkat bunga yang dikenakan untuk fasilitas kredit modal kerja Ekspor I dan II
adalah 10 per annum dan dapat berubah sewaktu-waktu sesuai dengan ketentuan yang
berlaku di Indonesia Eximbank, sedangkan untuk fasilitas jaminan, imbal jasa penjaminan
adalah sebesar 0,65-1,5. Fasilitas ini telah diperpanjang dengan perpanjangan terakhir
sampai dengan tanggal 2 Desember 2017. PT Semen Indonesia Beton SIB
On December 3, 2014, SIB entered into financing agreement for export capital work
facility I, export capital work facility II and guarantee facility with Indonesia Eximbank with
maximum facilities amounting to Rp5,000,000, Rp257,500,000 and Rp2,500,000, respectively.
These facilities were secured by the fiduciary inventories, trade receivables and fixed assets.
The term of these facilities is for 12 months. The interest rate for capital work facility I and export
capital work facility II is 10 and can be changed any time based on information from
Indonesia Eximbank, while for guarantee facility, the guarantee fee is ranging 0.65-
1.5. The facilities have been extended up to December 2, 2017.
Laporan Keuangan
2016
489
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
Fasilitas ini mensyaratkan SIB untuk memelihara rasio keuangan tertentu berdasarkan laporan
keuangan yang telah diaudit dan memberikan pemberitahuan kepada bank jika melakukan
penyertaan modal. SIB telah memperoleh persetujuan bank terkait dengan penyertaan
modal pada VUB. Pada tanggal 31 Desember 2015, salah satu rasio keuangan tidak terpenuhi
dan sesuai dengan perjanjian kredit, SIB telah memberitahukan kepada Bank. Pada tanggal
31 Desember 2016, SIB telah memenuhi rasio keuangan yang diatur dalam perjanjian kredit.
These facilities require SIB to maintain certain financial ratios based on the audited financial
information and give notification to the bank regarding capital investment. SIB has obtained
the approval from the bank regarding its investment to VUB. As of December 31, 2015,
one of the financial ratio was not met and as indicated in loan agreement, SIB has notified
the Bank. As of December 31, 2016, SIB has fulfilled the financial ratios required in the credit
agreement.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, saldo dari fasilitas pinjaman ini masing-
masing sebesar Rp126.495.472 dan Rp134.704.585. SIB melakukan pembayaran
kepada bank terkait dengan pinjaman ini pada tahun 2016 sebesar Rp318.585.806.
As of December 31, 2016 and 2015, the total outstanding loan from this facility amounted to
Rp126,495,472 and Rp134,704,585, respectively. SIB has made payment to the
bank associated with this loan in 2016 amounting to Rp318,585,806.
PT Bank ICBC Indonesia PT Bank ICBC Indonesia
PT Semen Indonesia Beton SIB PT Semen Indonesia Beton SIB
Pada tanggal 21 Oktober 2016 dengan akta No. 89 dari Sitaresmi Puspadewi Subianto S.H,
Notaris di Jakarta, SIB menandatangani fasilitas Pinjaman Tetap on Demand A PTDA dengan
maksimum fasilitas kredit sejumlah Rp100.000.000 dengan jangka waktu 1 tahun
untuk pembiayaan pembangunan pabrik dan pembelian mesin, dengan sub limit:
On October 21, 2016, based on Notarial Deed No. 89 from Sitaresmi Puspadewi Subianto S.H,
Notary in Jakarta, SIB signed Fix Loan On Demand A PTDA facilities with maximum
credit facilities of Rp100,000,000 with the availability period of 1 year for financing
construction of plant and purchasing machineries with sub-limits:
1. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri
SKBDN dengan limit Rp100.000.000.
2. Discrepant NegosiasiDiskonto SKBDN
dengan limit Rp100.000.000.
3. Usuance Payable at Sigth UPAS dengan
limit Rp100.000.000.
4. Trust Receipt Financing TR dengan limit
Rp100.000.000.
5. Bank Garansi BG sebesar Rp30.000.000. 1. Import Letter of Credit Facility SKBDN
with limit Rp100,000,000.
2. Discrepancy NegotiationDiscounted
SKBDN with limit Rp100,000,000.
3. Usuance Payable at Sigth UPAS with limit
Rp100,000,000.
4. Trust Receipt Financing TR with limit
Rp100,000,000.
5. Bank Guarantee BG sebesar
Rp30,000,000. Tingkat suku bunga atas PTDA, Diskonto
SKBDN dan TR adalah 9,75 per tahun dan untuk UPAS adalah 9,25 per tahun. Agunan
atas fasilitas ini adalah Persediaan milik SIB yang berada di beberapa plant SIB.
Interest rate for PTDA, Discounted SKBDN and TR is 9.75 per annum and for UPAS is 9.25
per annum. Collateral for this facility is SIB’s Inventory which located in some SIB’s plants.
Fasilitas ini mensyaratkan SIB untuk
menyampaikan informasi terkait dengan pembayaran dividen kepada pemegang saham
dan perjanjian pinjaman tambahan dengan pihak ketiga. Pada tanggal 31 Desember 2016, SIB
telah memenuhi persyaratan yang disebutkan diperjanjian.
These facilities require SIB to convey information relating with dividends payment to
the shareholders and new loan agreement with third parties. As of December 31, 2016, SIB has
fulfilled all of the requirements in the agreement.
Pada tanggal 31 Desember 2016, jumlah saldo utang terkait dengan fasilitas ini adalah sebesar
Rp13.173.623. SIB belum melakukan pembayaran terkait dengan pinjaman ini pada
tahun 2016. As of December 31, 2016, outstanding loans
from these facilities amounted to Rp13,173,623. SIB has not made the payment related with this
loan in 2016.
PT Semen Indonesia Persero Tbk.
490
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan
PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Mandiri Persero Tbk
1. Perseroan 1. The Company
Fasilitas Non-Cash Loan Non-Cash Loan Facility
Pada tanggal 31 Oktober 2001, Perseroan menandatangani perjanjian fasilitas non-cash
loan NCL dalam bentuk letter of credit LC dengan PT Bank Mandiri Persero Tbk
dengan nilai fasilitas maksimum sebesar setara USD50.000.000 dan sub limit fasilitas
trust receipt
TR sebesar setara
USD25.000.000. Fasilitas ini dijamin secara fidusia dengan barang yang diimpordibeli
dengan menggunakan fasilitas ini danatau bank garansi yang dimiliki Perseroan.
Fasilitas ini telah beberapa kali diperpanjang dengan perpanjangan terakhir sampai
dengan tanggal 27 Juni 2017. Tingkat bunga yang dikenakan untuk fasilitas LC dan TR
adalah sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Bank.
On October 31, 2001, the Company entered into a non-cash loan NCL
facilities agreement in the form of a letter of credit LC facility with
PT Bank Mandiri Persero Tbk for a maximum equivalent amount of
USD50,000,000 and a sub-limit trust receipts TR facility of equivalent
USD25,000,000. These facilities were secured by the fiduciary transfer of the
importedpurchased goods acquired using these facilities andor bank guarantees of
the Company. The facilities have been extended several times and most recently
have been extended up to June 27, 2017. The interest rate for LC and TR facilities are
in accordance with the rate applied in the Bank.
Pada tanggal 31 December 2016 dan 2015, nilai LC yang telah diterbitkan dan
masih berjalan berdasarkan fasilitas ini adalah masing-masing sebesar
USD3.545.548, and EUR6.748.219; dan, USD4.345.727,
EUR4.805.248, and
JPY1.215.720.000. Tidak terdapat fasilitas LC yang telah jatuh tempo dan belum dibayar
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. As of
December 31, 2016 and 2015, the outstanding LC amounts under
this facility were USD3,545,548 and EUR6,748,219;
and, USD4,345,727,
EUR4,805,248 and JPY1,215,720,000, respectively. There are no amounts under
this facility which are due and unpaid as of December 31, 2016 and 2015.
Fasilitas ini mensyaratkan Perseroan untuk memelihara rasio keuangan tertentu dan
kewajiban untuk melapor antara lain jika Perseroan mengumumkan atau membayar
dividen, memberikan pinjaman kepada pihak ketiga, menggadaikan sahamnya,
mengikatkan diri sebagai penjamin utang atau menjaminkan harta kekayaannya
kepada pihak lain. Pada tanggal
31 Desember 2016 dan 2015, Perseroan telah memenuhi semua rasio keuangan yang
dipersyaratkan. These facilities require the Company to
maintain certain financial ratios and to report, among others, when the Company
declares or pays dividends, provides loans to third parties, pledges its shares, grants
guarantees or pledges its assets to any other parties. As of December 31, 2016 and
2015, the Company is in compliance with all of the financial covenants.
Fasilitas Modal Kerja Working Capital Facility
Pada tanggal 2 Agustus 2012, Perseroan mendapat fasilitas Standby Loan dari
PT Bank Mandiri Persero Tbk sebesar Rp1.000.000.000. Berdasarkan adendum
kelima tanggal 28 Juni 2016, tingkat bunga yang berlaku adalah sebesar 8,4 per
tahun dengan metode reference rate berdasarkan Published Rate Time Deposit
PRTD Bank Mandiri untuk 3 bulan. Suku Bunga akan direviu setiap 3 bulan. Fasilitas
ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 27 Juni 2017.
On August 2, 2012, the Company obtained Standby Loan facility from PT Bank Mandiri
Persero Tbk of Rp1,000,000,000. Based on the fifth
amendment dated June 28, 2016 the interest rate is 8.4 per
annum with reference rate method based on Published Rate Time Deposit PRTD of
Bank Mandiri for 3 months. The interest rate will be reviewed every
3 months. This facility has been extended up to June 27, 2017.
