KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN

PT Semen Indonesia Persero Tbk. 576 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued Selain itu, Grup juga secara rutin mengevaluasi proyeksi arus kas untuk mengatasi dampak dari fluktuasi arus kas, termasuk jadwal jatuh tempo liabilitas jangka panjang dan terus menelaah kondisi pasar keuangan untuk inisiatif penempatan dan penggalangan dana yang meliputi pinjaman bank, penerbitan ekuitas pasar modal dan ekuitas utang. In addition, the Group also regularly evaluates cash flow projections and actual cash to cope with the impact of fluctuations in cash flow, including the maturity schedule of long-term liabilities and continue to examine the condition of financial markets to placement and fund-raising initiatives, including bank loans, issuance of equity and debt securities. Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan periode pembayaran yang disepakati. Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana Grup dapat diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Untuk arus bunga tingkat mengambang, jumlah tidak didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta untuk membayar. The tables below detail the remaining contractual maturity for its non-derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the earliest date on which the Group may be required to pay. Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Kurang dari Weighted satu tahun Diatas average Less than 1-5 tahun 5 tahun Jumlah interest rate one year 1-5 years 5+ years Total Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha - 4.077.757.062 - - 4.077.757.062 Trade payables Beban yang masih harus dibayar - 677.378.424 - - 677.378.424 Accrued expenses Utang lain-lain - 305.250.840 - - 305.250.840 Other payables Instrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments Liabilitas sewa pembiayaan 7,14 - 18,25 100.737.490 253.525.506 219.259.387 573.522.383 Finance lease liabilities Pinjaman Bank 8,10 - 12,75 1.113.349.144 2.807.623.637 1.359.447.513 5.280.420.294 Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Liabilitas sewa pembiayaan 5,95 - 12,80 76.863.805 62.364.597 - 139.228.402 Finance lease liabilities Pinjaman Bank 8,15 - 11,00 36.196.178 1.931.400 1.020.324.415 1.058.451.993 Bank loans 6.387.532.943 3.125.445.140 2.599.031.315 12.112.009.398 31 Desember 2016 December 31, 2016 Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang Kurang dari Weighted satu tahun Diatas average Less than 1-5 tahun 5 tahun Jumlah interest rate one year 1-5 years 5+ years Total Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha - 3.783.245.999 - - 3.783.245.999 Trade payables Beban yang masih harus dibayar - 633.616.432 - - 633.616.432 Accrued expenses Utang lain-lain - 194.299.978 - - 194.299.978 Other payables Instrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments Liabilitas sewa pembiayaan 11,89 14.849.406 - - 14.849.406 Finance lease liabilities Pinjaman Bank 9,96 - 13,25 850.802.700 3.314.718.826 200.386.295 4.365.907.821 Bank loans Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments Liabilitas sewa pembiayaan 7,00 - 20,00 84.993.052 140.523.954 38.608.505 264.125.511 Finance lease liabilities Pinjaman Bank 11,00 435.133 6.957.125 - 7.392.258 Bank loans 5.562.242.700 3.462.199.905 238.994.800 9.263.437.405 31 Desember 2015 December 31, 2015 Laporan Keuangan 2016 577 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2016 AND 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk liabilitas keuangan non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan. The amounts included above for variable interest rate instruments for non-derivative financial liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period. Pengukuran nilai wajar Fair value measurements Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi Fair value of financial instruments carried at amortized cost Kecuali sebagaimana tercantum dalam tabel berikut, direksi menganggap bahwa nilai tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai wajarnya. Except as detailed in the following table, the directors consider that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities recognized in the consolidated financial statements approximate their fair values. Nilai Tercatat Nilai Wajar Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Amount Fair Value Carrying Amount Fair Value Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas sewa pembiay aan 586.355.919 588.943.604 235.972.243 241.206.677 Finance lease liabilities Pinjaman bank 4.854.994.557 4.789.853.828 3.626.724.834 3.587.751.896 Bank loans Total Liabilitas Keuangan 5.441.350.476 5.378.797.432 3.862.697.077 3.828.958.573 Total Financial Liabilities 2015 2016 Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan pengukuran nilai wajar Valuation techniques and assumptions applied for the purposes of measuring fair value Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: The fair values of financial assets and financial liabilities are determined as follows:  Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan syarat dan kondisi standar dan diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan mengacu pada harga pasar.  The fair values of financial assets and financial liabilities with standard terms and conditions and traded on active liquid markets are determined with reference to quoted market prices.  Nilai wajar instrumen derivatif dihitung menggunakan harga kuotasian. Bila harga tersebut tidak tersedia, analisis arus kas diskonto dilakukan dengan menggunakan kurva hasil yang berlaku selama instrumen untuk non- opsional derivatif, dan model harga opsi untuk derivatif opsional. Kontrak valuta berjangka mata uang asing diukur dengan menggunakan kurs kuotasi dan kurva yield yang berasal dari suku bunga kuotasi mencocokkan jatuh tempo kontrak. Swap suku bunga diukur pada nilai kini dari arus kas masa depan yang diestimasi dan didiskontokan berdasarkan kurva imbal hasil yang berasal dari suku bunga kuotasi.  The fair values of derivative instruments are calculated using quoted prices. Where such prices are not available, a discounted cash flow analysis is performed using the applicable yield curve for the duration of the instruments for non-optional derivatives, and option pricing models for optional derivatives. Foreign currency forward contracts are measured using quoted forward exchange rates and yield curves derived from quoted interest rates matching maturities of the contracts. Interest rate swaps are measured at the present value of future cash flows estimated and discounted based on the applicable yield curves derived from quoted interest rates.  Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya tidak termasuk yang dijelaskan di atas ditentukan sesuai dengan model penentuan harga yang berlaku umum berdasarkan analisis discounted cash flow menggunakan harga dari transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan kutipan dealer untuk instrumen sejenis.  The fair values of other financial assets and financial liabilities excluding those described above are determined in accordance with generally accepted pricing models based on discounted cash flow analysis using prices from observable current market transactions and dealer quotes for similar instruments.