Pelaksanaan Tugas non Pemeriksaan External Quality Assurance Review

547 bank bjb Annual Report 2014 4UPDL0CMJHBUJPOJHIMJHIUT .BOBHFNFOUJTDVTTJPOOBMZTJTPOPNQBOZ1FSGPSNBODF Good Corporate Governance PSQPSBUF4PDJBM3FTQPOTJCJMJUZ POTPMJEBUFEJOBODJBM4UBUFNFOUT Corporate Data INTERNAL AUDIT Selama tahun 2014, Divisi Audit Internal telah melakukan pemeriksaan kepada 27 Kantor Cabang, 3 Proses Bisnis, 7 aplikasi teknologi informasi, 20 Audit Khusus dan 4 Audit Surprise. Terdapat rencana kerja yang tidak terealiasi disebabkan oleh peningkatan pemeriksaan menjadi audit khusus dan pengalihan pemeriksaan terhadap informasi yang diperoleh dari whistleblower melalui whistleblowing system.

2. Pelaksanaan Tugas non Pemeriksaan

Selain melakukan pemeriksaan, Divisi Audit pun memiliki tugas untuk menyampaikan laporan pokok-pokok hasil audit dan mendampingi pemeriksaan eksternal. Pada tahun 2014, Divisi Audit Internal menyampaikan laporan audit fraud dan laporan pokok-pokok hasil audit semesteran kepada Otoritas Jasa Keuangan sebanyak 2 kali. Sedangkan untuk pendampingan pemeriksa eksternal, Divisi Audit Internal hanya mendampingi pemeriksa Otoritas Jasa keuangan saja. Jenis Pemeriksaan Audit Type Rencana Plan RealisasiRealization Pelaporan Pelaksanaan Audit Fraud Fraud Audit Implementation Reporting 2 2 Pelaporan Pokok-Pokok Hasil Audit Semesteran Bi annual Main Audit Results 2 2 Menjadi LO untuk Kegiatan Otoritas Jasa Keuangan dan BPK RI Becoming the LO for the Financial Services Authority and BPK RI Activities 2 1

3. External Quality Assurance Review

Dalam rangka pengendalian mutu dan memenuhi kepatuhan, pada tahun 2014, Audit Internal telah dilakukan quality assurance review oleh pihak eksternal independen yaitu KAP , Tanzil dan rekan yang menyampaikan secara umum bahwa pelaksanaan kegiatan audit internal selama 3 tiga tahun terakhir telah patuh terhadap Standar pelaksaanaan Fungsi Audit Internal Bank SPFAIB, kendati terdapat kelemahan minor yang perlu mendapat perhatian perbaikan. Pihak yang mengangkat dan Memberhentikan Ketua Unit Audit Internal Pengangkatan dan pemberhentian Pemimpin Divisi Audit Internal dilakukan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris. Selain itu, pengangkatan dan pemberhentian jabatan Pemimpin Divisi Audit Internal wajib dilaporkan kepada Bank Indonesia dengan memberikan alasan pengangkatan dan pemberhentian tersebut. Throughout 2014, the Internal Audit Division has conducted FYBNJOBUJPOTPOSBODI0GmDFT VTJOFTT1SPDFTTFT 7 information technology applications, 20 Special Audits and 4 Surprise Audits. There were work plans that were not realized due to the increase of examination into special audit and transfer of examination on information obtained from the whistleblower through the whistleblowing system.

2. Non Examination Duty Implementation