Non Examination Duty Implementation External Quality Assurance Review

547 bank bjb Annual Report 2014 4UPDL0CMJHBUJPOJHIMJHIUT .BOBHFNFOUJTDVTTJPOOBMZTJTPOPNQBOZ1FSGPSNBODF Good Corporate Governance PSQPSBUF4PDJBM3FTQPOTJCJMJUZ POTPMJEBUFEJOBODJBM4UBUFNFOUT Corporate Data INTERNAL AUDIT Selama tahun 2014, Divisi Audit Internal telah melakukan pemeriksaan kepada 27 Kantor Cabang, 3 Proses Bisnis, 7 aplikasi teknologi informasi, 20 Audit Khusus dan 4 Audit Surprise. Terdapat rencana kerja yang tidak terealiasi disebabkan oleh peningkatan pemeriksaan menjadi audit khusus dan pengalihan pemeriksaan terhadap informasi yang diperoleh dari whistleblower melalui whistleblowing system.

2. Pelaksanaan Tugas non Pemeriksaan

Selain melakukan pemeriksaan, Divisi Audit pun memiliki tugas untuk menyampaikan laporan pokok-pokok hasil audit dan mendampingi pemeriksaan eksternal. Pada tahun 2014, Divisi Audit Internal menyampaikan laporan audit fraud dan laporan pokok-pokok hasil audit semesteran kepada Otoritas Jasa Keuangan sebanyak 2 kali. Sedangkan untuk pendampingan pemeriksa eksternal, Divisi Audit Internal hanya mendampingi pemeriksa Otoritas Jasa keuangan saja. Jenis Pemeriksaan Audit Type Rencana Plan RealisasiRealization Pelaporan Pelaksanaan Audit Fraud Fraud Audit Implementation Reporting 2 2 Pelaporan Pokok-Pokok Hasil Audit Semesteran Bi annual Main Audit Results 2 2 Menjadi LO untuk Kegiatan Otoritas Jasa Keuangan dan BPK RI Becoming the LO for the Financial Services Authority and BPK RI Activities 2 1

3. External Quality Assurance Review

Dalam rangka pengendalian mutu dan memenuhi kepatuhan, pada tahun 2014, Audit Internal telah dilakukan quality assurance review oleh pihak eksternal independen yaitu KAP , Tanzil dan rekan yang menyampaikan secara umum bahwa pelaksanaan kegiatan audit internal selama 3 tiga tahun terakhir telah patuh terhadap Standar pelaksaanaan Fungsi Audit Internal Bank SPFAIB, kendati terdapat kelemahan minor yang perlu mendapat perhatian perbaikan. Pihak yang mengangkat dan Memberhentikan Ketua Unit Audit Internal Pengangkatan dan pemberhentian Pemimpin Divisi Audit Internal dilakukan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris. Selain itu, pengangkatan dan pemberhentian jabatan Pemimpin Divisi Audit Internal wajib dilaporkan kepada Bank Indonesia dengan memberikan alasan pengangkatan dan pemberhentian tersebut. Throughout 2014, the Internal Audit Division has conducted FYBNJOBUJPOTPOSBODI0GmDFT VTJOFTT1SPDFTTFT 7 information technology applications, 20 Special Audits and 4 Surprise Audits. There were work plans that were not realized due to the increase of examination into special audit and transfer of examination on information obtained from the whistleblower through the whistleblowing system.

2. Non Examination Duty Implementation

In addition to performing examination, the Audit Division also has the duty to submit a report on the results of the audit and accompanying external examinations. In 2014, the Internal Audit Division conveyed the bi-annual fraud audit reports and main audit results reports to the Financial Services Authority 2 times. As for the assistance of external examiners, the Internal Audit Division only accompany Financial Services Authority examiners.

3. External Quality Assurance Review

In the framework of quality control and compliance, in 2014, the Internal Audit has conducted a quality assurance review by an independent external party ie KAP, Tanzil and colleagues who expressed generally that the implementation of the internal audit activity for 3 three years has been to adhere to standards of implementation of the Internal Audit Function Bank SPFAIB, although there are minor weaknesses that need attention repairs. Party Appoint and Dismiss the Chairman of the Internal Audit Unit The appointment and dismissal of the Chief Internal Audit Division conducted by the Managing Director with the approval of the Board of Commissioners. Moreover, the appointment and dismissal of the Internal Audit Division Leader positions shall be reported to Bank Indonesia by giving the reason the appointment and dismissal. 548 bank bjb Laporan Tahunan 2014 LIUJTBS4BIBN0CMJHBTJ OBMJTB1FNCBIBTBOBUBT,JOFSKB1FSTFSPBO Tata Kelola Perusahaan 5BOHHVOH+BXBC4PTJBM1FSVTBIBBO -BQPSBO,FVBOHBO,POTPMJEBTJBO BUB1FSVTBIBBO AUDIT EKSTERNAL EXTERNAL AUDIT Based on the decision of the GMS of the Company on 26 March 2014, the public accountant appointed to audit the mOBODJBM TUBUFNFOUT PG UIF PNQBOZ GPS UIF FDFNCFS 2014 period is: KAP Purwantono, Suherman Surja 5IFOEPOFTJBONFNCFSmSNPGSOTU:PVOHMPCBM-JNJUFE Bursa Efek Indonesia Building Tower 2 7 th Floor Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Indonesia Telp. 021 5289 5000 Fax. 021 5289 4545 5IFNBJOUBTLJTUPBVEJUUIFPNQBOZTmOBODJBMTUBUFNFOUT on the date and for the year ended 31 December 2014, in accordance with the auditing standards established by the OEPOFTJBO OTUJUVUF PG FSUJmFE 1VCMJD DDPVOUBOUT 5IPTF standards requires Public Accountants to plan and perform the audit to obtain reasonable assurance that whether the mOBODJBM TUBUFNFOUT BSF GSFF PG NBUFSJBM NJTTUBUFNFOU 5IF Public Accountant is responsible for the feedback given to the BVEJUFEmOBODJBMTUBUFNFOUT1VCMJDDDPVOUBOUEVUJFTJODMVEF examination on a test basis, evidence supporting the amounts BOEEJTDMPTVSFTJOUIFmOBODJBMTUBUFNFOUT Services Fee of Public Accountant VSJOH UIF 1VCMJD DDPVOUBOU 0GmDF PG 1VSXBOUPOP Suherman Surja did not provide acounting services other UIBOUPBVEJUUIFPNQBOZTmOBODJBMTUBUFNFOUTBTBUBOEGPS the year ended 31 December 2014. Berdasarkan hasil keputusan RUPS Perseroan pada tanggal 26 Maret 2014, ditetapkan akuntan publik yang melakukan audit Laporan keuangan Perseroan periode 31 Desember 2014 adalah: KAP Purwantono, Suherman Surja 5IFOEPOFTJBONFNCFSmSNPGSOTU:PVOHMPCBM-JNJUFE Gedung Bursa Efek Indonesia Menara 2 Lantai 7 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Indonesia Telp. 021 5289 5000 Fax. 021 5289 4545 Yang menjadi tugas pokok yaitu melakukan audit laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik merencanakan dan melaksanakan audit agar memperoleh keyakinan yang memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji yang material. Akuntan Publik bertanggung jawab atas pendapat yang diberikan terhadap laporan keuangan yang diaudit. Tugas Akuntan Publik meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. BiayaFee Jasa kantor Akuntan Publik Tahun Year Kantor Akuntan Publik 1VCMJDDDPVOUBOU0GmDF Nama Akuntan Perorangan Accountant Name Personal Biaya Fee 2010 Ernst Young Hari Purwantono Rp 1.500.000.000.000 2011 Ernst Young Hari Purwantono Rp 900.000.000.000 2012 Ernst Young Benyanto Suherman Rp 1.550.000.000.000 2013 Ernst Young Benyanto Suherman Rp 1.550.000.000.000 2014 Ernst Young Benyanto Suherman Rp 1.675.000.000.000 Selama tahun 2014, Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman Surja tidak memberikan jasa akuntan lainnya selain melakukan audit laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014. 549 bank bjb Annual Report 2014 4UPDL0CMJHBUJPOJHIMJHIUT .BOBHFNFOUJTDVTTJPOOBMZTJTPOPNQBOZ1FSGPSNBODF Good Corporate Governance PSQPSBUF4PDJBM3FTQPOTJCJMJUZ POTPMJEBUFEJOBODJBM4UBUFNFOUT Corporate Data

1. A description of the Internal Control System