Examination Extraordinary General Meeting of Shareholders in December 19, 2014

546 bank bjb Laporan Tahunan 2014 LIUJTBS4BIBN0CMJHBTJ OBMJTB1FNCBIBTBOBUBT,JOFSKB1FSTFSPBO Tata Kelola Perusahaan 5BOHHVOH+BXBC4PTJBM1FSVTBIBBO -BQPSBO,FVBOHBO,POTPMJEBTJBO BUB1FSVTBIBBO 5. Bekerja sama di bidang pengawasan dengan unit organisasi intern dan ekstern. 6. Pemeriksaan dan penilaian terhadap keandalan sistem pengendalian intern pada Teknologi Sistem Informasi TSI yang berjalan maupun yang sedang dikembangkan. 7. Mengkaji setiap usulan atau proposal, kebijakan atau sistem dan prosedur dan memberikan tanggapan atas kecukupan sistem pengendalian internal dan risiko dalam kebijakan atau sistem prosedur tersebut berdasarkan prinsip good corporate governance dan prinsip kehati- hatian prudential banking. 8. Dalam mendukung pemeriksaan yang efektif, DAI mengembangkan aplilkasi berbasis teknologi. Laporan Pelaksanaan Tugas Sepanjang tahun 2014, Divisi Audit Internal DAI telah melakukan pemeriksaan terhadap 31 Kantor Cabang, 1 Pemeriksaan Khusus Kantor Cabang Pembantu, 3 proses Bisnis, 1 Divisi, 1 Kantor Wilayah serta pemeriksaan terhadap 4 aplikasi teknologi informasi Dana Pensiun Lembaga Keungan, Dana Pihak Ketiga, End User Computing dan Security and Access serta pemeriksaan khusus terhadap 1 Kantor Cabang Pembantu dengan skala prioritas pemeriksaan QBEBVOJULFSKBZBOHNFNJMJLJQSPmMSJTJLPZBOHUJOHHJ Metodologi pemeriksaan dilakukan dengan menggunakan risk based audit terutama kepada area yang memiliki potensi risiko yang besar. Kegiatan Audit Internal 2014

1. Pemeriksaan

Metodologi pemeriksaan dilakukan dengan menggunakan risk based audit yang memprioritaskan kepada area yang memiliki risiko yang tinggi. Divisi Audit Internal melakukan pemeriksaan berdasarkan Rencana Kerja Audit Tahun RKAT 2014. Pada Rencana Kerja Audit Internal Tahun 2014, Divisi Audit Internal merencanakan memeriksa 32 Kantor Cabang, 3 Proses Bisnis, 1 Divisi dan 7 aplikasi teknologi informasi. Jenis Pemeriksaan Audit Type Rencana Plan Realisasi Realization Audit Umum Kantor Wilayah 3FHJPOBM0GmDFPGUIF1VCMJDVEJU 32 27 Audit Kantor Pusat VEJUFBE0GmDF Divisi Division 1 Proses Bisnis Business Process 3 3 Audit Teknologi Informasi Information Technology Audit 7 7 Audit Khusus Fraud I Special Audit 20 Audit Surprise Surprise Audit 4 5. Cooperate in monitoring the internal and external organization units. 6. Examination and assessment on the reliability of the internal control systems in information technology TSI that is being applied as well as those being developed. 7. Reviewing any recommendations or proposals, policies or systems and procedures and provide a response on the adequacy of internal control systems and risks in the policy or procedure of the system based on the principles of good corporate governance and the precautionary principles prudential banking. 8. In support of an effective assessment, DAI develops a technology-based application. Report of Task Implementation Throughout 2014, the Internal Audit Division IAD has DPOEVDUFE FYBNJOBUJPOT PO SBODI 0GmDFT 4QFDJBM OWFTUJHBUJPO PO 4VCSBODI 0GmDF VTJOFTT 1SPDFTTFT JWJTJPO 3FHJPOBM 0GmDF BT XFMM BT BO FYBNJOBUJPO PG the 4 information technology applications Financial Institute Pension Fund, Third Party Funds, End User Computing and Security and Access as well as a special examination on 1 4VCSBODI0GmDFXJUIFYBNJOBUJPOQSJPSJUZTDBMFPOUIFXPSL VOJUUIBUIBTBIJHISJTLQSPmMF The examination methodology was performed using a risk based audit, particularly to areas that have large potential risks. Internal Audit Activity in 2014

1. Examination

The examination methodology was performed using a risk based audit, particularly to areas that have large potential risks. The Internal Audit Division performed examination based on the 2014 Audit Work Plan RKAT. In the 2014 Internal Audit Work Plan, the Internal Audit Division planned to DIFDLSBODI0GmDFT VTJOFTT1SPDFTTFT JWJTJPO and 7 information technology applications. AUDIT INTERNAL 547 bank bjb Annual Report 2014 4UPDL0CMJHBUJPOJHIMJHIUT .BOBHFNFOUJTDVTTJPOOBMZTJTPOPNQBOZ1FSGPSNBODF Good Corporate Governance PSQPSBUF4PDJBM3FTQPOTJCJMJUZ POTPMJEBUFEJOBODJBM4UBUFNFOUT Corporate Data INTERNAL AUDIT Selama tahun 2014, Divisi Audit Internal telah melakukan pemeriksaan kepada 27 Kantor Cabang, 3 Proses Bisnis, 7 aplikasi teknologi informasi, 20 Audit Khusus dan 4 Audit Surprise. Terdapat rencana kerja yang tidak terealiasi disebabkan oleh peningkatan pemeriksaan menjadi audit khusus dan pengalihan pemeriksaan terhadap informasi yang diperoleh dari whistleblower melalui whistleblowing system.

2. Pelaksanaan Tugas non Pemeriksaan