546
bank bjb
Laporan Tahunan 2014
LIUJTBS4BIBN0CMJHBTJ OBMJTB1FNCBIBTBOBUBT,JOFSKB1FSTFSPBO
Tata Kelola Perusahaan 5BOHHVOH+BXBC4PTJBM1FSVTBIBBO
-BQPSBO,FVBOHBO,POTPMJEBTJBO BUB1FSVTBIBBO
5. Bekerja sama di bidang pengawasan dengan unit organisasi intern dan ekstern.
6. Pemeriksaan dan penilaian terhadap keandalan sistem pengendalian intern pada Teknologi Sistem Informasi TSI
yang berjalan maupun yang sedang dikembangkan. 7. Mengkaji setiap usulan atau proposal, kebijakan atau
sistem dan prosedur dan memberikan tanggapan atas kecukupan sistem pengendalian internal dan risiko dalam
kebijakan atau sistem prosedur tersebut berdasarkan prinsip
good corporate governance dan prinsip kehati- hatian
prudential banking. 8. Dalam mendukung pemeriksaan yang efektif, DAI
mengembangkan aplilkasi berbasis teknologi.
Laporan Pelaksanaan Tugas
Sepanjang tahun 2014, Divisi Audit Internal DAI telah melakukan pemeriksaan terhadap 31 Kantor Cabang, 1
Pemeriksaan Khusus Kantor Cabang Pembantu, 3 proses Bisnis, 1 Divisi, 1 Kantor Wilayah serta pemeriksaan terhadap
4 aplikasi teknologi informasi Dana Pensiun Lembaga Keungan, Dana Pihak Ketiga,
End User Computing dan Security and Access serta pemeriksaan khusus terhadap 1
Kantor Cabang Pembantu dengan skala prioritas pemeriksaan QBEBVOJULFSKBZBOHNFNJMJLJQSPmMSJTJLPZBOHUJOHHJ
Metodologi pemeriksaan dilakukan dengan menggunakan risk based audit terutama kepada area yang memiliki potensi
risiko yang besar.
Kegiatan Audit Internal 2014
1. Pemeriksaan
Metodologi pemeriksaan dilakukan dengan menggunakan
risk based audit yang memprioritaskan kepada area yang memiliki risiko yang tinggi.
Divisi Audit Internal melakukan pemeriksaan berdasarkan Rencana Kerja Audit Tahun RKAT 2014. Pada Rencana
Kerja Audit Internal Tahun 2014, Divisi Audit Internal merencanakan memeriksa 32 Kantor Cabang, 3 Proses
Bisnis, 1 Divisi dan 7 aplikasi teknologi informasi.
Jenis Pemeriksaan
Audit Type
Rencana
Plan
Realisasi
Realization Audit Umum Kantor Wilayah
3FHJPOBM0GmDFPGUIF1VCMJDVEJU
32 27
Audit Kantor Pusat
VEJUFBE0GmDF
Divisi Division
1 Proses Bisnis
Business Process 3
3 Audit Teknologi Informasi
Information Technology Audit 7
7 Audit Khusus
Fraud I Special Audit
20 Audit Surprise
Surprise Audit 4
5. Cooperate in monitoring the internal and external organization units.
6. Examination and assessment on the reliability of the internal control systems in information technology TSI
that is being applied as well as those being developed. 7. Reviewing any recommendations or proposals, policies
or systems and procedures and provide a response on the adequacy of internal control systems and risks in the
policy or procedure of the system based on the principles of good corporate governance and the precautionary
principles prudential banking. 8. In support of an effective assessment, DAI develops a
technology-based application.
Report of Task Implementation
Throughout 2014, the Internal Audit Division IAD has DPOEVDUFE FYBNJOBUJPOT PO SBODI 0GmDFT
4QFDJBM
OWFTUJHBUJPO PO 4VCSBODI 0GmDF
VTJOFTT 1SPDFTTFT JWJTJPO
3FHJPOBM 0GmDF BT XFMM BT BO FYBNJOBUJPO PG
the 4 information technology applications Financial Institute Pension Fund, Third Party Funds, End User Computing and
Security and Access as well as a special examination on 1 4VCSBODI0GmDFXJUIFYBNJOBUJPOQSJPSJUZTDBMFPOUIFXPSL
VOJUUIBUIBTBIJHISJTLQSPmMF The examination methodology was performed using a risk
based audit, particularly to areas that have large potential risks.
Internal Audit Activity in 2014
1. Examination
The examination methodology was performed using a risk based audit, particularly to areas that have large potential
risks. The Internal Audit Division performed examination based
on the 2014 Audit Work Plan RKAT. In the 2014 Internal Audit Work Plan, the Internal Audit Division planned to
DIFDLSBODI0GmDFT
VTJOFTT1SPDFTTFT
JWJTJPO and 7 information technology applications.
AUDIT INTERNAL
547
bank bjb
Annual Report 2014
4UPDL0CMJHBUJPOJHIMJHIUT .BOBHFNFOUJTDVTTJPOOBMZTJTPOPNQBOZ1FSGPSNBODF
Good Corporate Governance PSQPSBUF4PDJBM3FTQPOTJCJMJUZ
POTPMJEBUFEJOBODJBM4UBUFNFOUT Corporate Data
INTERNAL AUDIT
Selama tahun 2014, Divisi Audit Internal telah melakukan pemeriksaan kepada 27 Kantor Cabang, 3 Proses Bisnis,
7 aplikasi teknologi informasi, 20 Audit Khusus dan 4 Audit Surprise. Terdapat rencana kerja yang tidak terealiasi
disebabkan oleh peningkatan pemeriksaan menjadi audit khusus dan pengalihan pemeriksaan terhadap informasi
yang diperoleh dari whistleblower melalui whistleblowing
system.
2. Pelaksanaan Tugas non Pemeriksaan