HUTANG USAHA lanjutan HUTANG PAJAK, AKTIVA DAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN HUTANG PAJAK, AKTIVA DAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN lanjutan

239 PT ELNUSA DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tujuh Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Juli 2007 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun 2005 dan 2004 Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain 43

12. HUTANG USAHA lanjutan

Berdasarkan mata uang, rincian hutang usaha adalah sebagai berikut: 31 Desember 2006 2005 2004 Disajikan Disajikan Disajikan kembali- kembali- kembali- 31 Juli 2007 Catatan 30 Catatan 30 Catatan 30 Rupiah 120.615 95.883 39.648 29.466 Dolar Amerika Serikat AS11.013.076, AS12.695.045, AS12.876.850 dan AS9.563.708 masing-masing pada periode 2007, tahun 2006, 2005 dan 2004 101.166 114.509 126.579 88.847 Dolar Singapura Sin226.205 dan Sin334.065 pada periode 2007 dan tahun 2004 1.375 - - 1.899 Jumlah 223.156 210.392 166.227 120.212

13. HUTANG PAJAK, AKTIVA DAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

Hutang pajak terdiri dari: 31 Desember 2004 Disajikan kembali- 31 Juli 2007 2006 2005 Catatan 30 Taksiran hutang pajak penghasilan Pasal 29 setelah dikurangi pajak penghasilan dibayar di muka Periode berjalan 2.067 5.250 6.517 3.057 Periode sebelumnya 5.495 4.264 - - Pajak penghasilan Pasal 4 2 1.929 - - - Pasal 21 5.143 11.704 9.277 10.496 Pasal 23 6.378 6.728 16.536 10.584 Pasal 25 - 1.020 191 14 Pasal 26 2.865 633 116 11 Pajak Pertambahan Nilai 23.056 27.157 21.966 42.440 Pajak Bumi dan Bangunan - - 8 - Jumlah 46.933 56.756 54.611 66.602 Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan seperti disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasi dan taksiran rugi fiskal untuk tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2007 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2006, 2005 dan 2004 adalah sebagai berikut: 240 PT ELNUSA DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tujuh Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Juli 2007 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun 2005 dan 2004 Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain 44

13. HUTANG PAJAK, AKTIVA DAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN lanjutan

Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember Tujuh Bulan 2006 2005 2004 yang Berakhir Disajikan Disajikan Disajikan pada Tanggal kembali - kembali - kembali - 31 Juli 2007 Catatan 30 Catatan 30 Catatan 30 Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasi 71.475 117.896 83.822 100.418 Pos luar biasa - - - 63.754 Dikurangi laba Anak perusahaan sebelum manfaat beban pajak penghasilan 52.138 96.870 73.778 41.490 Laba Perusahaan sebelum manfaat beban pajak penghasilan 19.337 21.026 10.044 122.682 Penghasilan sewa 13.470 22.448 - - Beban yang terkait dengan penghasilan sewa 5.416 10.380 - - Beda temporer: Pembayaran sewa guna usaha 1.245 1.289 - - Penyisihan imbalan kerja karyawan 1.476 333 335 - Penyusutan 1.063 77 911 750 Penyisihan piutang ragu-ragu 214 1.146 3.620 1.608 Beda tetap: Penyisihan piutang ragu-ragu - - - 21.020 Gaji dan kesejahteraan karyawan 4.833 15.665 563 786 Amortisasi goodwill 774 1.327 314 - Representasi, jamuan dan sumbangan 445 971 515 575 Beban pajak 394 - 3.147 - Beban keuangan 316 43 101 - Komunikasi, iklan dan promosi 179 - 77 15 Penghasilan bunga yang pajaknya bersifat final 339 504 1.712 722 Bagian atas laba bersih perusahaan asosiasi 31.060 39.873 45.543 37.734 Lain-lain 497 203 1.058 18.245 Taksiran laba rugi fiskal Perusahaan 8.680 13.217 30.508 90.735 Akumulasi rugi fiskal Awal periode 43.725 31.893 8.558 188.621 Rugi fiskal yang telah kadaluarsa - - 7.173 89.328 Koreksi rugi fiskal berdasarkan SKP - 1.385 - - Taksiran Akumulasi Rugi Fiskal 52.405 43.725 31.893 8.558 Perusahaan telah menyampaikan ke Kantor Pajak, Surat Pemberitahuan SPT untuk tahun pajak 2006, 2005 dan 2004. Penyesuaian atas jumlah taksiran laba rugi fiskal Perusahaan akan dilakukan berdasarkan hasil pemeriksaan Kantor Pajak. 241 PT ELNUSA DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tujuh Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Juli 2007 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun 2005 dan 2004 Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain 45

13. HUTANG PAJAK, AKTIVA DAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN lanjutan