Risiko Operasional Operational Risk

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated - 215 - 43. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini lanjutan. The tables below summarize the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities presented per category of financial instruments. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2016 and 2015, and not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after this date continued. 31 Desember 2016 Nilai tercatat Carrying amount Nilai wajar Fair value December 31, 2016 Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities: Liabilitas segera 72.289 72.289 Obligations due immediately Simpanan nasabah 20.848.803 20.848.803 Deposits from customers Simpanan dari bank lain 131.035 131.035 Deposits from other banks Liabilitas derivatif 181 181 Derivative payables Liabilitas akseptasi 47.613 47.613 Acceptance payables Bunga masih harus dibayar 52.599 52.599 Accrued interest payables Beban akrual dan liabilitas lain-lain 8.254 8.254 Accrued expenses and other liabilities Pinjaman subordinasi 305.866 305.866 Subordinated loan Jumlah Liabilitas Keuangan 21.466.640 21.466.640 Total Financial Liabilities 31 Desember 2015 Nilai tercatat Carrying amount Nilai wajar Fair value December 31, 2015 Aset Keuangan: Financial Assets: Kas 343.445 343.445 Cash Giro pada Bank Indonesia 1.788.412 1.788.412 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto 698.652 698.652 Current accounts with other banks - net Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 1.282.338 1.282.338 Placements with Bank Indonesia and other banks - net Efek-efek - neto 2.202.212 2.202.212 Marketable securities - net Pendapatan bunga yang masih akan diterima 186.399 186.399 Accrued interest receivables Kredit yang diberikan - neto 17.112.628 17.112.628 Loans - net Tagihan akseptasi 33.340 33.340 Acceptance receivables Penyertaan saham 137 137 Investment in shares of stock Aset lain-lain: Other assets: Setoran jaminan dan tagihan 13.554 13.554 Guarantee deposits and receivables Jumlah Aset Keuangan 23.661.117 23.661.117 Total Financial Assets PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated - 216 - 43. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini lanjutan. The tables below summarize the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities presented per category of financial instruments. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2016 and 2015, and not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after this date continued. 31 Desember 2015 Nilai tercatat Carrying amount Nilai wajar Fair value December 31, 2015 Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities: Liabilitas segera 46.914 46.914 Obligations due immediately Simpanan nasabah 21.471.965 21.471.965 Deposits from customers Simpanan dari bank lain 29.903 29.903 Deposits from other banks Liabilitas derivatif 324 324 Derivative payables Liabilitas akseptasi 33.340 33.340 Acceptance payables Bunga masih harus dibayar 73.867 73.867 Accrued interest payables Beban akrual dan liabilitas lain-lain 16.792 16.792 Accrued expenses and other liabilities Pinjaman subordinasi 407.821 407.821 Subordinated loan Jumlah Liabilitas Keuangan 22.080.926 22.080.926 Total Financial Liabilities a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain dan pendapatan bunga yang masih akan diterima dan aset lain-lain. a. Current accounts with Bank Indonesia and other banks, accrued interest receivables and other assets. Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan bank lain dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate current accounts with other banks and Bank Indonesia is a reasonable approximation of fair value. Estimasi nilai wajar terhadap pendapatan bunga yang masih akan diterima ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 satu tahun sehingga nilai tercatat dari pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The estimated fair value of accrued interest income is based on discounted cash flows using prevailing money market interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturity. Since the maturity is less than 1 one year, the carrying amount of accrued interest income is a reasonable approximation of fair value. Nilai wajar setoran jaminan diasumsikan sama dengan nilai terutangnya karena tidak mempunyai persyaratan pembayaran yang pasti walaupun tidak diharapkan untuk dikembalikan dalam jangka waktu 12 dua belas bulan setelah periode pelaporan. The fair value of security deposits are assumed to be the same as their original principal amounts because they have no fixed repayment terms although they are not expected to be settled within 12 twelve months after the reporting period.