UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA ADVANCES AND PREPAID EXPENSES

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language PT KERETA API INDONESIA PERSERO PT KERETA API INDONESIA PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED Tanggal 31 Desember 2015 dan as of December 31, 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut and for the year then ended DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES FINANCIAL STATEMENTS KEUANGAN KONSOLIDASIAN 21. ASET TAKBERWUJUD 21. INTANGIBLE ASSETS Hak atas pengelolaan dan guna tanah Rights of management and used land Piranti lunak komputer Operating software Akumulasi amortisasi Accumulated amortization Jumlah Aset Tak Berwujud Total intangible assets 22. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA 22. OTHER NON-CURRENT ASSETS Dana titipan pensiun Deposit funds Pekerjaan dalam proses Work in process Persediaan scrap - bersih Scrap inventories - net Biaya ditangguhkan - bersih Deferred charges - net Rights of management and used land is a cost of Company land certification which was Groundkart and information technology systemsoperating software used for operating activity . 2015 11.947.044 67.734.230 4.608.887 2014 62.563.824 26.646.358 8.810.022 1.752.216 2014 4.322.315 2015 - 79.042.609 8.660.624 1.058.984 51.984.775 85.225.347 132.796.411 24.894.142 Hak atas Pengelolaan dan Guna Tanah merupakan biaya atas sertifikasi tanah Perusahaan yang dahulu masih berbentuk Groundkart dan sistem teknologi informasipiranti lunak yang digunakan untuk kegiatan operasi. Biaya ditangguhkan bersih Deferred charges net Lainnya Others Jumlah Total Biaya operasi ditangguhkan pada tahun 2015 merupakan pembelian palet, plastik dan peralatan lainnya yang dipakai untuk kegiatan bongkar muat semen. Operating differed expenses in 2015 represent purchasing of valets, plastic and other utilities, which utilized to cement loading unloading activities. Dana titipan pensiun merupakan dana yang dibentuk untuk menampung dana pensiun karyawan. Jumlah dana yang dikumpulkan sebesar 17,25 dari penghasilan dasar pensiun karyawan dengan komposisi sebesar 4,75 dipotong dari penghasilan karyawan dan sebesar 12,50 dari kontribusi Perusahaan. Pekerjaan dalam proses adalah pekerjaan atas pemeliharaan sarana lokomotif, kereta, gerbong, KRD atau KRL maupun prasarana jembatan dan gedung yang belum diselesaikan di tahun 2015. Construction in progress is a work for the maintenance of the facilities locomotives, trains, wagons, KRD or KRL and infrastructure bridges and buildings that have not yet completed in 2015. The funds are used for employee severance company recruited starting on August 1, 2009 as many as 7,921 employees unaudited before it is credited to the program manager insurance saving plan with funding patterns pooled fund systems. Dana tersebut digunakan untuk pesangon pegawai perusahaan yang diangkat mulai tanggal 1 Agustus 2009 sebanyak 7.921 pegawai tidak diaudit sebelum disetorkan ke pengelola program asuransi saving plan dengan pola pendanaan sistem pooled fund. 142.182.591 142.734.925 Deposit funds represent fund raised to accommodate employees fund. Total fund collected is at 17.25 of employee basic pension salary by composition 4.75 deducted from employees salary and 12.50 from the Companys contribution. 32.027.261 17.348.049 8.660.624 1.058.984 72 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language PT KERETA API INDONESIA PERSERO PT KERETA API INDONESIA PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED Tanggal 31 Desember 2015 dan as of December 31, 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut and for the year then ended DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES FINANCIAL STATEMENTS KEUANGAN KONSOLIDASIAN 23. UTANG USAHA 23. TRADE PAYABLE Pihak Berelasi: Related Parties: PT Hutama Karya Persero PT Hutama Karya Persero PT Inka Persero PT Inka Persero PT Telekomunikasi Indonesia Tbk PT Telekomunikasi Indonesia Tbk PT Angkasa Pura II Persero PT Angkasa Pura II Persero PT Waskita Karya Persero PT Waskita Karya Persero PT PINDAD Persero PT PINDAD Persero PT Barata Indonesia PT Barata Indonesia PT Pertamina Persero PT Pertamina Persero Industri Telekomunikasi Indonesia Industri Telekomunikasi Indonesia Lain-Lain di bawah Rp1 miliar Others each below Rp1 billion Sub Jumlah Sub Total Pihak Ketiga: Third Parties: PTBaramuli Sugih Sentosa PTBaramuli Sugih Sentosa PT Bara Alam Utama PT Bara Alam Utama PT Imeco Inter Sarana PT Imeco Inter Sarana PT Multi Graha Teknika PT Multi Graha Teknika PT Citra Selaras Mandiri PT Citra Selaras Mandiri 8 724 846 6.605.950 - 6.247.136 1.689.503 9.657.648 - 984.444 - 5.548.075 903.200 3.751.679 - 22.234.224 - 9.669.470 12.170.302 7.146.348 - 1.445.892 1.445.892 2015 2014 13.848.209 - 11.227.856 2.406.928 45.317.470 41.434.275 66.475.059 18.615.825 89.300.000 - 51.500.000 - PT Spektra Solusindo PT Spektra Solusindo PT Natraco Tunas Citra PT Natraco Tunas Citra PT Modern Surya jaya PT Modern Surya jaya Kantor Hukum Sahaja Rekan Kantor Hukum Sahaja Rekan Nabtesco Service Co. Ltd Nabtesco Service Co. Ltd PTGE Operations Indonesia PTGE Operations Indonesia PT The Service Line PT The Service Line PT Gajah Mandala PT Gajah Mandala PT GJ International PT GJ International Kantor Hukum Agoes Soeseno Rekan Kantor Hukum Agoes Soeseno Rekan PT Hosana Jaya Raya PT Hosana Jaya Raya PT Tri Media Yudhatama PT Tri Media Yudhatama Koperasi Industri Batur Jaya Koperasi Industri Batur Jaya PT Hajar Prima Utama PT Hajar Prima Utama PT Bina Pertiwi PT Bina Pertiwi PT Christalenta Pratama PTChristalenta Pratama PT Gumaya Anggun PTGumaya Anggun Electro Motive Diesel, INC Electro Motive Diesel, INC PT GE Lokomotif Indonesia PT GE Lokomotif Indonesia Baotou Beifang Chuangye CO,LTD Baotou Beifang Chuangye CO,LTD Lain-Lain dibawah Rp2.000.000 Others under Rp2.000.000 Sub Jumlah Sub Total Jumlah Total Saldo berdasarkan mata uang Foreign currency Rupiah Rupiah US Dollar US Dollar Jumlah utang usaha Total trade payable Nilai wajar utang diukur berdasarkan: The fair value of debt is measured by: - 26.078.579 553.368.730 467.728.726 495.292.196 49.647.130 58.076.534 517.375.856 - 9.703.200 - 3.674.954 - 3.264.106 164.094.263 395.448.285 450.900.797 534.752.905 517.375.856 553.368.730 2015 2014 3.796.699 - 3.207.310 - 2.650.215 - 2.541.173 - 2.452.004 - 2.220.000 - 2.196.488 - 3.556.912 - - 55.149.506 8.724.846 - 8.610.800 - 7.917.356 - 7.317.704 - 7.246.498 - 4.329.660 - 2.029.527 - Nilai kini yang tercatat atas utang usaha rata-rata jatuh tempo 5 hari setelah invoice penagihan diterima. The present value is recorded on the average accounts payable due 5 days after the billing invoice is received. 73