Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
232
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued
35 -
Nilai Nominal Nilai Wajar
Tingkat Bunga Jatuh Tempo
Obligasi Bonds Nominal Value
Fair Value Interest Rate
Maturity Date Rp
Rp Surat Berharga Negara Government Securities
Sukuk Ritel SR-003 10.000.000.000
10.028.010.000 8,15
23-02-2014 ORI - 008
4.000.000.000 3.981.120.000
7,30 15-10-2014
SBSN IFR 001 5.000.000.000
5.279.200.000 11,80
15-08-2015 Sukuk Ritel SR-004
5.000.000.000 4.850.595.000
6,25 21-09-2015
ORI - 009 10.000.000.000
9.651.890.000 6,25
15-10-2015 Sukuk Ritel SR - 005
5.000.000.000 4.782.310.000
6,00 27-02-2016
ORI - 010 8.000.000.000
7.999.048.000 8,50
15-10-2016 SBSN IFR 005
5.000.000.000 5.083.270.000
9,00 15-01-2017
Ina Recap FR 0048 10.000.000.000
10.386.110.000 9,00
15-09-2018 Ina Recap FR 0045
5.000.000.000 5.304.185.000
9,75 15-05-2037
JumlahTotal 67.000.000.000
67.345.738.000 Obligasi Korporasi Corporate Bonds
FIF A01 CCN 1 10.000.000.000
9.554.270.000 7,65
20-04-2015 TAF S02B
5.000.000.000 4.867.030.000
7,50 05-06-2015
BNGA 01 ACNI 8.000.000.000
7.751.448.000 7,35
30-10-2015 BCA F01 DCN 1
5.000.000.000 4.826.705.000
7,70 09-05-2016
SMF P01 CCN 2 10.000.000.000
9.228.980.000 7,55
25-04-2017 WSK T02B
10.000.000.000 9.757.880.000
9,75 05-06-2017
MED C01 CN 2 6.000.000.000
5.702.466.000 8,85
15-03-2018 PTPP 01 CN 1
3.000.000.000 2.710.809.000
8,38 19-03-2018
GIAA A01 CCN 1 20.000.000.000
18.663.400.000 9,25
05-07-2018 PPG D01 DCN 2
2.000.000.000 1.790.990.000
7,75 14-02-2019
BBTN 15 10.000.000.000
9.264.500.000 9,50
28-06-2021 BBTN 01 CN 1
5.000.000.000 4.138.065.000
7,90 05-06-2022
JumlahTotal 94.000.000.000
88.256.543.000 JumlahTotal
161.000.000.000 155.602.281.000
31 DesemberDecember 31, 2013
Rincian premium dan diskon yang belum diamortisasi atas efek tersedia untuk dijual adalah
sebagai berikut: Details of available for sale investments with
unamortized premium and discount are as follow:
31 Desember 31 Desember
Decemb er 31, Decemb er 31,
2014 2013
Rp Rp
Surat Berharga Negara dan Obligasi Korporasi
Government and Corporate Bonds Ina Recap FR 0048
10.515.934.815 10.510.369.259
Ina Recap FR 0048 Ina Recap FR 0045
5.630.856.736 5.317.057.569
Ina Recap FR 0045 SBSN IFR 005
4.925.929.068 4.872.247.500
SBSN IFR 005 PPG D01 DCN 2
1.822.960.571 1.771.061.429
PPG D01 DCN 2 Premium dan diskon yang belum
diamortisasi Unamortized premium and discount
Ina Recap FR 0048 99.814.815
124.259.259 Ina Recap FR 0048
Ina Recap FR 0045 12.326.736
12.872.569 Ina Recap FR 0045
SBSN IFR 005 167.990.932
211.022.500 SBSN IFR 005
PPG D01 DCN 2 16.071.429
19.928.571 PPG D01 DCN 2
Nilai wajar 22.967.602.000
22.564.555.000 Fair value
Biaya perolehan Surat Berharga Negara dan Obligasi Korporasi untuk tahun-tahun yang
berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 masing- masing
sebesar Rp
167.180.205.000 dan
Rp 161.180.205.000. Acquisition costs of Government and Corporate
Bonds for years ended December 31, 2014 and 2013 amounted to Rp 167,180,205,000 and
Rp 161,180,205,000, respectively.
Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
233
NESIA
35 -
po
2014 2014
2015 2015
2015 2016
2016 2017
2018 2037
2015 2015
2015 2016
2017 2017
2018 2018
2018 2019
2021 2022
um ith
unt
dan ate
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued
36 - Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, nilai
wajar Surat Berharga Negara dan Obligasi Korporasi dinyatakan berdasarkan harga referensi
PT Penilai Harga Efek Indonesia PHEI. Rugi belum direalisasi atas efek utang tersedia untuk
dijual adalah sebesar Rp 2.615.839.810 tahun 2014 dan Rp 5.491.538.244 tahun 2013.
As of December 31, 2014 and 2013, the fair value of Government and Corporate Bonds were based
on reference from PT Penilai Harga Efek Indonesia PHEI. Unrealized loss on available-
for-sale debt securities in equity amounted to Rp 2,615,839,810 and Rp 5,491,538,244 in 2014
and 2013, respectively.
7. KLIRING DAN PENYELESAIAN TRANSAKSI BURSA
7. SECURITIES CLEARING AND TRANSACTIONS SETTLEMENT
Piutang dan Utang Penyelesaian Transaksi Bursa
Securities Transactions Settlements Receivables and Payables
31 Desember 31 Desember
December 31, December 31,
2014 2013
Rp Rp
Securities transactions settlements Piutang penyelesaian transaksi bursa
2.184.809.521.100 1.668.864.347.500
receivables Securities transactions settlements
Utang penyelesaian transaksi bursa 2.184.809.521.100
1.668.864.347.500 payables
Piutang dan utang kliring dan penyelesaian transaksi bursa
merupakan kewajiban pembayaran olehkepada anggota kliring
sehubungan dengan transaksi bursa yang terjadi pada T + 0 pada hari transaksi bursa sampai
dengan T + 3 tiga hari setelah tanggal transaksi bursa.
Clearing and transaction settlement receivables and payables represent obligations byto the
clearing members arising from securities
transactions which occurred on T + 0 on the day of transaction until T + 3 three days after the
transaction date.
Dana Pengaman Security Fund
31 Desember 31 Desember
December 31, December 31,
2014 2013
Rp Rp
Aset dana pengaman Security fund assets
Bank 1.856.903.143
1.845.939.322 Cash in banks
Deposito berjangka 3.100.000.000
3.100.000.000 Time deposits
Jumlah 4.956.903.143
4.945.939.322 Total
Liabilitas dana pengaman Security fund liabilities
Setoran anggota kliring 4.956.903.143
4.945.939.322 Clearing members contribution
Dana pengaman merupakan agunan atas transaksi Kontrak Berjangka Indeks Efek KBIE
yang ditempatkan dalam rekening giro Dana Pengaman KBIE atau ditempatkan dalam bentuk
deposito berjangka atas nama anggota kliring. The security fund represents deposits for stock
Index Futures Trading KBIE transactions which are placed in Security Fund for Stock Index
Futures Trading KBIE current account or in time deposits under clearing member’s name.
Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
234
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued
37 - Dana pengaman disimpan dalam bentuk deposito
berjangka yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri Persero, Tbk dan PT Bank CIMB Niaga,
Tbk dengan tingkat bunga berkisar antara 3,30 sampai dengan 7,75 masing-masing untuk
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013.
The security fund is placed as time deposits in PT Bank Mandiri Persero, Tbk and PT Bank
CIMB Niaga, Tbk with interest rates ranging from 3.30 to 7.75
for the years ended
December 31, 2014 and 2013, respectively.
8. PIUTANG USAHA 8. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE
Tagihan ini berasal dari pemberian jasa kliring dan penjaminan penyelesaian transaksi bursa,
perdagangan opsi saham, kliring dan penjaminan transaksi perdagangan kontrak berjangka indeks
efek dan transaksi perdagangan efek bersifat utang kepada anggota kliring yang penagihannya
dilakukan melalui PT Bursa Efek Indonesia BEI. These receivables were derived from clearing and
settlement guarantee for securities transactions, stock option trading, clearing and settlement
guarantee for stock index future trading transactions, and bonds trading transactions
which were collected from clearing members through PT Bursa Efek Indonesia BEI.
Perusahaan tidak membentuk pencadangan piutang karena manajemen berpendapat bahwa
seluruh piutang tersebut dapat ditagih. Manajemen juga berpendapat tidak ada risiko
kredit yang signifikan. No allowance account was provided as the
management believes that the above receivables are fully collectible. Management also believes
that there are no significant concentrations of credit risk.
9. PIUTANG LAIN-LAIN 9. OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE
31 Desember 31 Desember
December 31, December 31,
2014 2013
Rp Rp
Jasa pengelolaan dana jaminan Guarantee fund management
Catatan 30a 20.273.688.113
8.490.402.665 Note 30a
Pinjaman karyaw an 4.280.902.308
4.260.527.398 Loans to employees
Bunga Surat Berharga Negara 3.228.615.905
2.770.268.279 Interest on Government Bonds
Bunga deposito berjangka 1.923.604.967
1.654.180.320 Interest on time deposits
Lain-lain 2.386.825.129
968.071.543 Others
Jumlah 32.093.636.422
18.143.450.205 Total
10. DANA DISISIHKAN SEBAGAI CADANGAN JAMINAN
10. FUND RESERVED FOR GUARANTEE OF SETTLEMENT OF SECURITIES
TRANSACTIONS
31 Desember 31 Desember
December 31, December 31,
2014 2013
Rp Rp
Bank -
50.000.000 Cash in bank
Deposito berjangka 128.511.729.882
121.848.894.182 Time deposits
Jumlah 128.511.729.882
121.898.894.182 Total
Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
235
NESIA
37 - ito
in
an g and
ngan he
AN F
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued
38 - Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham
RUPS pada tanggal 19 Juni 2014 yang disahkan oleh notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Resume
RUPS No. 277VI2014, Perusahaan memutuskan antara lain menyisihkan 10 dari
laba bersih per 31 Desember 2013 atau sebesar Rp 6.612.835.700 sebagai dana cadangan
jaminan Catatan 19. Based on Annual Shareholder Meeting RUPS
dated by June 19, 2014 and stated on Minutes of RUPS No. 277VI2014, Ashoya Ratam,
S.H.,M.Kn., the Company decided to approved guarantee fund reserve of 10 of net income as
of December 31, 2013 or amounting to Rp 6,612,835,700 Note 19.
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013, deposito berjangka sebesar
Rp 35 miliar di PT Bank Mandiri Persero Tbk, digunakan sebagai jaminan kredit fasilitas dana
talangan standby credit facility dari bank yang sama Catatan 30d.
For years ended December 31, 2014 and 2013, time deposit of Rp 35 billion in PT Bank Mandiri
Persero Tbk, was used as collateral for standby credit facility from the same bank Note 30d.
Dana cadangan jaminan dikelola Perusahaan dalam bentuk deposito berjangka yang
ditempatkan pada PT Bank Permata, Tbk dan PT Bank Mandiri Persero, Tbk dari Januari
sampai Desember, dengan tingkat bunga per tahun berkisar antara 9,75 - 10,00 dan antara
5,50 - 9,75 masing-masing untuk tahun 2014 dan 2013.
The fund reserved for guarantee of securities transaction settlement was invested by the
Company in time deposits placed in PT Bank Permata, Tbk and PT Bank Mandiri Persero, Tbk
for the period January to December with interest rates per annum ranging from 9.75 - 10.00
and from 5.50 - 9.75 for the years ended December 31, 2014 and 2013, respectively.
11. INVESTASI SAHAM 11. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
Persentase kepemilikan Percentage of ownership
2014 danand 2013 Investasi pada entitas asosiasi Investment in associate
PT Penilai Harga Efek Indonesia PHEI 33,33
PT Indonesian Capital Market Electronic Library I-CAMEL 33,33
PT Penyelenggara Program Perlindungan Investor Efek Indonesia PPPIEI 33,33
Aset keuangan tidak lancar lainnya Other financial asset - noncurrent PT Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI
10,50
Mutasi investasi pada entitas asosiasi dengan metode ekuitas adalah sebagai berikut:
Changes in investments in associates using equity method is as follows:
Bagian rugi Penambahan
bersih entitas Saldo aw al
Addition asosiasi
Beginning Pengurangan
Equity in net loss Saldo akhir
balance Deduction
of an associate Ending balance
Rp Rp
Rp Rp
PHEI 5.735.995.163
- 240.189.083
5.495.806.080 I-CAMEL
848.494.511 -
209.411.317 639.083.194
PPPIEI 4.280.382.609
- 2.134.158.624
2.146.223.985 JumlahTotal
10.864.872.283 -
2.583.759.024 8.281.113.259
31 DesemberDecember 31, 2014
