Critical judgment in applying accounting policies

Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia 229 NESIA 31 - n dan e and s aset nd haan ny’s set eful ng on for elah n for P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued 32 - 5. KAS DAN SETARA KAS

5. CASH AND CASH EQUIVALENTS

31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2014 2013 Rp Rp Kas 20.000.000 20.000.000 Cash on hand Bank Cash in banks Rupiah Rupiah PT Bank CIMB Niaga, Tbk 62.229.667 203.594.825 PT Bank CIMB Niaga, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk 54.762.187 57.712.256 PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Permata, Tbk 33.345.937 1.906.316 PT Bank Permata, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk 7.406.330 - Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk 3.127.768 50.490.602 Persero, Tbk PT Bank Central Asia, Tbk 1.809.008 1.666.268 PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Danamon, Tbk - 2.966.347 PT Bank Danamon, Tbk Jumlah 162.680.897 318.336.614 Subtotal Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk 81.864.156 80.557.832 Persero, Tbk PT Bank CIMB Niaga, Tbk 12.300.174 12.300.164 PT Bank CIMB Niaga, Tbk Jumlah 94.164.330 92.857.996 Subtotal Jumlah kas dan bank 276.845.227 431.194.610 Total cash on hand and in banks Deposito berjangka Time deposits Rupiah Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk 75.246.138.843 32.669.442.370 Persero, Tbk PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk 58.024.000.000 78.801.000.000 Persero, Tbk PT Bank CIMB Niaga, Tbk 46.616.000.000 1.500.000.000 PT Bank CIMB Niaga, Tbk PT Bank Bukopin, Tbk 24.070.000.000 - PT Bank Bukopin, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk 19.593.048.723 10.690.696.242 PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Permata, Tbk 12.000.000.000 57.874.000.000 PT Bank Permata, Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk 4.420.000.000 40.837.000.000 Persero, Tbk PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk 2.500.000.000 61.952.000.000 Nasional, Tbk Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar PT Bank Permata, Tbk 39.018.430.463 37.377.651.021 PT Bank Permata, Tbk PT Bank CIMB Niaga, Tbk 671.760.000 - PT Bank CIMB Niaga, Tbk Jumlah deposito berjangka 282.159.378.029 321.701.789.633 Total time deposits Jumlah kas dan setara kas 282.436.223.256 322.132.984.243 Total cash and cash equivalents Tingkat suku bunga deposito Interest rate per annum on time berjangka deposit Rupiah 4,00 - 11,00 5,00 - 11,00 Rupiah Dolar Amerika Serikat 0,50 - 2,75 1,00 - 2,75 U.S. Dollar Powering The Way To Promote Capital Market Deepening PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia 230 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND FOR YEAR THEN ENDED - Continued 33 - 6. ASET KEUANGAN LAINNYA

6. OTHER FINANCIAL ASSETS

31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2014 2013 Rp Rp Deposito berjangka 73.287.000.000 20.412.596.941 Time deposits Aset keuangan, pada nilai w ajar Financial assets, at fair value melalui laba rugi dalam kelompok through profit or loss held diperdagangkan for trading Reksadana 132.137.523.780 102.947.970.886 Mutual funds Aset keuangan tersedia untuk dijual Financial assets available for sale Surat Utang Negara dan Obligasi Government Bonds and Korporasi 164.456.081.000 155.602.281.000 Corporate Bonds Jumlah 369.880.604.780 278.962.848.827 Total Rincian aset keuangan lainnya adalah sebagai berikut: Details of the other financial assets are as follows: Deposito Berjangka Time Deposits 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2014 2013 Rp Rp Rupiah Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia, Tbk 42.359.000.000 - PT Bank Rakyat Indonesia, Tbk PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk 13.350.000.000 3.350.000.000 Nasional, Tbk PT Bank Permata, Tbk 12.000.000.000 7.000.000.000 PT Bank Permata, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk 5.578.000.000 - PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk - 10.062.596.941 Persero, Tbk Jumlah 73.287.000.000 20.412.596.941 Total Tingkat bunga deposito berjangka Interest rate per annum on time per tahun deposits Rupiah 9,75 - 11 9,50 - 9,75 Rupiah Jangka waktu deposito berjangka diatas antara 3 bulan sampai dengan 12 bulan. The above time deposits have terms of 3 months to 12 months. Diperdagangkan Trading 31 Desember 31 Desember December 31, December 31, 2014 2013 Rp Rp Reksadana Mutual Funds Biaya perolehan Cost Danareksa Maw ar 33.500.000.000 33.500.000.000 Danareksa Maw ar Schroders Dana Istimew a 22.000.000.000 22.000.000.000 Schroders Dana Istimew a BNP Paribas Infrastruktur Plus 22.100.000.000 22.100.000.000 BNP Paribas Infrastructure Plus Mandiri Investa Atraktif 5.000.000.000 5.000.000.000 Mandiri Investa Atraktif Schroders Balance Syariah Fund 5.000.000.000 5.000.000.000 Schroders Balance Syariah Fund Laba belum terealisasi 44.537.523.780 15.347.970.886 Unrealized gain Jumlah investasi dalam unit Total investment in units of reksadana 132.137.523.780 102.947.970.886 mutual funds