GIRO DEMAND DEPOSITS Segment reporting continued

LAPORAN TAHUNAN 2013 BANK BRI AGRO 292 Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 82 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued b. Beban pajak b. Tax expense Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2013 2012 Beban pajak kini dari: Current tax expense of: Tahun berjalan 19.610.060 22.017.002 Current year Periode lalu dari hasil Prior year result of pemeriksaan pajak - 4.453.892 tax examination Manfaat pajak penghasilan 460.537 8.026.418 Income tax benefit 19.149.523 18.444.476 Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before tax expense as presented in the statements of comprehensive income and estimated taxable income are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2013 2012 Laba sebelum beban Income before tax expense pajak sesuai dengan laporan based on the statements laba rugi komprehensif 71.589.231 51.471.054 of comprehensive income Perbedaan temporer Temporary differences Pembentukan cadangan beban pegawai 1.163.488 2.858.356 Allowance for employee benefits Pembentukan cadangan litigasi 2.372.337 339.640 Allowance for litigation liabilities Pembalikan pembentukkan Reversal of provision for cadangan kerugian kredit allowance for impairment yang diberikan 18.297.547 28.764.842 losses on loans Pembalikan atas cadangan kerugian penurunan nilai aset yang dibentuk diluar kredit Reversal of allowance for impairment yang diberikan 6.373.617 799.360 losses on asset excluding loans Depreciation of premises Penyusutan aset tetap 770.720 62.192 and equipment Kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek Unrealized loss on trading yang diperdagangkan 22.206.767 880.000 securities 1.842.148 32.105.670 Perbedaan tetap Permanent differences Representasi dan sumbangan 2.687.063 2.594.593 Representations and donations Kegiatan pegawai 985.111 1.096.476 Employee activities Biaya sewa dan pemeliharaan Rent and maintenance of rumah dinas 976.441 589.334 office housing expenses Lain-lain 360.246 210.881 Others 5.008.861 4.491.284 Taksiran penghasilan kena pajak 78.440.240 88.068.008 Estimated taxable income 293 LAPORAN TAHUNAN 2013 BANK BRI AGRO Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 83 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued b. Beban pajak lanjutan b. Tax expense continued Perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax expense and income tax payable is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2013 2012 Taksiran penghasilan kena pajak 78.440.240 88.068.008 Estimated taxable income Beban pajak kini 19.610.060 22.017.002 Corporate income tax expense - current Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun Income tax installment berjalan 18.224.156 7.001.849 payments during the year Utang pajak penghasilan Corporate income tax payable - Pasal 29 1.385.904 15.015.153 - Article 29 Taksiran penghasilan kena pajak tahun 2012 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang dilaporkan Bank kepada Kantor Pelayanan Pajak KPP. Sampai dengan tanggal 24 Februari 2014, Bank belum melaporkan SPT tahun 2013 kepada KPP. Namun, dasar pelaporan SPT tahun 2013 akan sesuai dengan taksiran penghasilan kena pajak tahun 2013 di atas. The estimated taxable income for 2012 is based on the Annual Tax Return SPT reported by the Bank to the Tax Office KPP. Until February 24, 2014, the Bank has not yet reported the SPT for 2013 to the Tax Office. However, the SPT for 2013 will be based on the above estimated taxable income for 2013. Pada tanggal 31 Desember 2010, Bank telah menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak SKP dan Surat Tagihan Pajak STP tahun 2008 dengan rincian sebagai berikut: On December 31, 2010, the Bank has received several Tax Assessment Letters TAL and Tax Collection Letters TCL for fiscal year 2008 as follows: Pokok DendaBunga Principal Rp PenaltyInterest Rp Tahun 2008 Year 2008 SKP PPh Pasal 4 ayat 2 TAL Article 4 2 No.000722040806210 20.844.603 9.588.517 No.000722040806210 SKP PPh Badan TAL Corporate Income Tax No.000432060806210 1.954.430 899.038 No.000432060806210 SKP PPN Kurang Bayar TAL VAT Underpayment No.00275-2862070806210 878.636 421.745 No.00275-2862070806210 SKP PPh Pasal 23 TAL Article 23 No.001362030806210 483.950 222.617 No.001362030806210 SKP PPh Pasal 21 TAL Article 21 No.001272010806210 341.196 156.950 No.001272010806210 SKP PPh Pasal 26 TAL Article 26 No.000372040806210 20.531 9.444 No.000372040806210 SKP PPN Kurang Bayar TAL VAT Underpayment No.000252770806210 14.146 6.507 No.000252770806210 STP PPN No.001831070806210 - 175.727 TCL VAT No.001831070806210 Total 24.537.492 11.480.545 Total Pada tanggal 28 Januari 2011, Bank telah melakukan pembayaran atas sebagian Surat Ketetapan Pajak SKP tahun 2008 sebesar Rp3.010.144 dan sudah dibebankan sebagai biaya pajak pada tahun 2010. On January 28, 2011, based on Tax Assessment Letter TAL year 2008, the Bank made partial payment which amounted to Rp3,010,144 and was charged as tax expense in the year 2010.