PREPAID EXPENSES AND OTHER ASSETS

291 LAPORAN TAHUNAN 2013 BANK BRI AGRO Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 81 19. SIMPANAN DARI BANK LAIN lanjutan 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS continued Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank lain berdasarkan sisa umur jatuh tempo adalah sebagai berikut: The classification by period of deposits from other banks based on remaining period to maturity are as follows: 31 DesemberDecember 31 2013 2012 ≤ 1 bulan ≤ 1 bulan month month Pihak ketiga Third parties Rupiah Rupiah Giro 15.639.996 395.942 Demand deposits Deposito berjangka 4.050.000 3.000.000 Time deposits 19.689.996 3.395.942 Pihak berelasi Catatan 32 Related parties Note 32 Rupiah Rupiah Inter-bank call money 50.000.000 300.000.000 Inter-bank call money Mata uang asing Foreign currency Inter-bank call money 24.340.000 38.550.000 Inter-bank call money Total 94.029.996 341.945.942 Total Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, tidak terdapat simpanan dari bank lain yang dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh Bank. As of December 31, 2013 and 2012, there are no deposits from other banks used as collateral for banking facilities granted. 20. PERPAJAKAN 20. TAXATION a. Utang pajak a. Taxes payable Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, rincian utang pajak adalah sebagai berikut: As of December 31, 2013 and 2012, the details of taxes payable are as follows: 2013 2012 Pajak penghasilan Income tax Pasal 21 2.734.605 1.845.675 Article 21 Pasal 23 81.702 210.078 Article 23 Pasal 25 Desember 2.636.809 703.337 Article 25 December Pasal 29 1.385.904 15.015.153 Article 29 Pasal 4 ayat 2 3.627.629 1.636.998 Article 4 2 Pajak pertambahan nilai 315 1.585 Value added tax Total 10.466.964 19.412.826 Total LAPORAN TAHUNAN 2013 BANK BRI AGRO 292 Indonesian language. PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK RAKYAT INDONESIA AGRONIAGA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 82 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued b. Beban pajak b. Tax expense Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2013 2012 Beban pajak kini dari: Current tax expense of: Tahun berjalan 19.610.060 22.017.002 Current year Periode lalu dari hasil Prior year result of pemeriksaan pajak - 4.453.892 tax examination Manfaat pajak penghasilan 460.537 8.026.418 Income tax benefit 19.149.523 18.444.476 Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before tax expense as presented in the statements of comprehensive income and estimated taxable income are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31 2013 2012 Laba sebelum beban Income before tax expense pajak sesuai dengan laporan based on the statements laba rugi komprehensif 71.589.231 51.471.054 of comprehensive income Perbedaan temporer Temporary differences Pembentukan cadangan beban pegawai 1.163.488 2.858.356 Allowance for employee benefits Pembentukan cadangan litigasi 2.372.337 339.640 Allowance for litigation liabilities Pembalikan pembentukkan Reversal of provision for cadangan kerugian kredit allowance for impairment yang diberikan 18.297.547 28.764.842 losses on loans Pembalikan atas cadangan kerugian penurunan nilai aset yang dibentuk diluar kredit Reversal of allowance for impairment yang diberikan 6.373.617 799.360 losses on asset excluding loans Depreciation of premises Penyusutan aset tetap 770.720 62.192 and equipment Kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek Unrealized loss on trading yang diperdagangkan 22.206.767 880.000 securities 1.842.148 32.105.670 Perbedaan tetap Permanent differences Representasi dan sumbangan 2.687.063 2.594.593 Representations and donations Kegiatan pegawai 985.111 1.096.476 Employee activities Biaya sewa dan pemeliharaan Rent and maintenance of rumah dinas 976.441 589.334 office housing expenses Lain-lain 360.246 210.881 Others 5.008.861 4.491.284 Taksiran penghasilan kena pajak 78.440.240 88.068.008 Estimated taxable income